Adót kell fizetnie a társadalombiztosítási juttatásokért? Talán
Attól függ. Az Ön előnyei lehetnek nem adókötelesek vagy részben adókötelesek, attól függően, hogy mennyi extra jövedelem származik más forrásokból. Így lebomlik.
Ha a társadalombiztosítás az Ön egyetlen jövedelemforrása
Ha soha nem jöttél volna befektetni a 401 (k) -be, ha nem gyűjt pénzt bérbeadásával otthonoddal, miközben a fiával vagy lányával lépsz, és ha teljesen feladtad a munkát, akkor a társadalombiztosítási jövedelem nem adóköteles.
Ezek csak példák - a lényeg az, hogy egyáltalán nincs más forma bevétele bármely forrásból. Talán nem is kell adóbevallást benyújtania ebben a helyzetben.
Ha van más jövedelme
Ha egyéb jövedelemforrásai is vannak a társadalombiztosítási ellátások mellett, az előnyök egy része adókötelessé válhat. Használhatja a Social Security Benefits munkalapot az 1040-es Formanyomtatványban az adóköteles összeg kiszámításához, de itt alapvetően működik.
Először számold ki ideiglenes jövedelmét, majd hasonlítsd össze az alábbi táblázatban szereplő alapösszegekkel. Ideiglenes jövedelme az összes egyéb forrásból származó jövedelme, beleértve az adómentességet biztosító jövedelmet, valamint a társadalombiztosítási ellátások felét.
Ezeket az alapösszegeket használják fel a társadalombiztosítási juttatások adóköteles részét a 2017 és 2018 adóévekre.
| Felvételi állapot | Alapösszeg | További összeg |
| Egyetlen | $ 25,000 | $ 34.000 |
| Háztartásvezető | $ 25,000 | $ 34.000 |
| Minősítő özvegy (er) | $ 25,000 | $ 34.000 |
| Házas Filing Jointly | $ 32,000 | $ 44,000 |
| Házas bejelentés külön | $ 0 |
Hogyan működik az alapösszeg
Tegyük ezt egyszerű angol nyelvre, és adjon példát. Azt mondjuk, hogy évente 15 000 dollárt gyűjt be a befektetési bevételből. Folytatja a munkát egy héten egy héten, csak azért, hogy kiszálljon a házból, és igen, hogy segítsen elérni a véget, és tavaly 7 ezer dollárt keresett. Évente 18 000 dollárt gyűjt a társadalombiztosítási nyugdíjra.
Ennek fele 9 000 dollárba kerül.
Ideiglenes bevétele tehát 31 000 dollár: a befektetési jövedelme és a bére, valamint a társadalombiztosítási juttatások 9 000 dollár vagy 50 százaléka. Ha az Ön bejelentkezési jogcíme Single, a háztartásvezető vagy a kvalifikációs özvegy (er), az ideiglenes jövedelme 6,000 dollárral több, mint a 25 000 dolláros alapösszeg, így a társadalombiztosítási juttatások egy részének adót kell fizetnie. Ha a teljes összeg kevesebb, mint 25 000 dollár alapösszegből jött ki, az előnyök adómentesek lennének.
Most arról a kiegészítő összegről
Aztán ott van a másik oszlop, a "kiegészítő összeg". A 31 000 dolláros összbevétele meghaladja a bejelentési státus alapösszegét, de ez kevesebb, mint ez a további 34.000 dollár, így a társadalombiztosítási juttatások 50% -át kell adót fizetnie.
Ez nem 50 százalékos adókulcs. Ez azt jelenti, hogy be kell számolnia és meg kell fizetnie a 18.000 dolláros $ 9.000-es jövedelemadót a társadalombiztosítási jövedelemből.
Ha teljes ideiglenes bevétele 2017-ben vagy 2018-ban meghaladta a 34 000 dollárt, akkor a társadalombiztosítási juttatások 85 százaléka jövedelemadót kell fizetnie - ebben a példában, 15.300 dollárral vagy 18 000 dollár 85 százalékával.
A házas párok szabályai
Ugyanaz a bázisösszeg és a kiegészítő összegre vonatkozó szabályok akkor alkalmazandók, ha házasok és közös adóbevallást nyújt be , de mind a bevételein, mind pedig a társadalombiztosítási előnyökön alapul.
A külön adóbevallást benyújtó házaspároknak két lehetősége van a társadalombiztosítási juttatásuk adóköteles részének kiszámítására. Ha ugyanabban a háztartásban éltek az adózási év során bármikor, akkor ez csökkenti alapösszegét. Adót fizet a társadalombiztosítási ellátások egy részének.
Az egész éven át egymástól elkülönült házaspárok 25 000 dolláros alapösszeget és 34 000 dolláros kiegészítő bevételt tudnak kiszámítani a juttatásuk adóköteles részének kiszámításához, mintha egyszemélyes lenne.
Mindenesetre, függetlenül attól, hogy házas vagy egyedül élsz, társadalombiztosítási juttatásainak adóköteles része nem haladhatja meg a teljes juttatások 85% -át.
A társadalombiztosítási előnyök visszatartása
Kiválaszthatja, hogy a szövetségi jövedelemadót visszatartja a társadalombiztosítási ellátásokból, ha alapos oka van arra, hogy bizonyos adományokra adót fizet.
A szövetségi jövedelemadó 7, 10, 15, illetve 25 százalékos arányban visszatartható. W-4V fájlformátum (PDF), hogy a társadalombiztosítási adminisztráció tudja, mennyi adót szeretne visszatartani.
Az állami adók különböznek
Bár az államok többsége kizárja a társadalombiztosítási adóbevételek adóztatását, öt állam 2018 januárjától fogva az előnyök 85% -át is adóztatja: Rhode Island, Vermont, Észak-Dakota, Nyugat-Virginia és Minnesota. Nyolc másik állam - Utah, Nebraska, Új-Mexikó, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut és Colorado - szintén adóztatják a társadalombiztosítási előnyöket, de az Ön életkori és jövedelmi szintje alapján némi szünetet kínálnak. Ha Ön ezen adóhatóságok valamelyikében él, ne hagyja figyelmen kívül az állami adók tervét sem.
Ezek az alapvető szabályok. Ha többféle forrása van más bevételnek, forduljon tanácsadóhoz az adószakértővel, hogy pontosabban felmérje potenciális felelősségét.