Megtalálni a megfelelő típusú egyéni nyugdíja számla az Ön igényeinek
Rövid bevezetés az IRA különböző típusaihoz
Az Egyesült Államokban az IRA kifejezés az "egyéni nyugdíjazási számla" kifejezést jelenti. Az IRA nem egyfajta befektetés, egyfajta számla. Ha egy IRA-t nyit egy brókercéggel , pénzt helyezhet el az IRA-jába, és felhasználhatja azt a készpénzt, hogy befektetjen részvényekre , kötvényekre , befektetési alapokra , ingatlanokra és egyéb eszközosztályokra.
Az IRA-k sokféle típusa létezik, mindegyiknek megvannak a maga egyedi előnyei, hátrányai, adózási szabályai és furcsaságai. Az előnyök olyan fantasztikusak; A kongresszus meg akarta tartani őket a szegény és a középosztály számára. E cél elérése érdekében az IRA hozzájárulási korlátait úgy határozták meg, hogy korlátozzák az új pénzt, amelyet évente hozzáadhat a számlához. Ellenkező esetben a szupergazdagok az összes nettó értéküket egy ilyen számlára terelhetik, és teljesen elkerülhetik az adókat.
A legnépszerűbb IRA-típusok közül néhány:
- A hagyományos IRA- k : A hagyományos IRA a legrégebbi típus. Hozzájárul pénzt és adólevonást kap. A számlán lévő pénz az adóktól védetté válik, amíg vissza nem vonul, esetleg évtizedekig a jövőben. Ez lehetővé teszi, hogy megtartsa osztalékát , tőkenyereségét, kamatjövedelmét és bérleti díját anélkül, hogy pénzt kellene küldenie az IRS-nek, ami több pénzt eredményezne az Ön számára. Amikor pénzt veszel a számláról, akkor adót fizetsz rá, mint egy fizetés. Ezek a visszavonások IRA eloszlásként ismertek. Ha 59.5 éves kora előtt megérinted a fészek tojását , 10% -os büntetési díjat kell fizetnie a többi adót illetően. Ha 70 éves vagy annál idősebb, készpénzt kell készítenie. A hagyományos IRA-hozzájárulás korlátja 5 500 dollár a 2016-os adózási évben. Ezután 500 dolláros lépésekben indexálják az inflációt . Akár az adólevonás előnyeit élvezheti, a beállított bruttó jövedelemtől függ. Ha 50 éves vagy annál idősebb, akkor további hozzájárulást adhat az IRA-nak a határértékek felett és túl. Ezek az extra betétek "felzárkóztató hozzájárulásoknak" nevezik.
- Roth IRA-k : Az 1997-es adózási adóbevallási törvényben bemutatott Roth IRA sokkal jobb üzlet, mint a hagyományos IRA. Ez lehetővé teszi, hogy készpénzben járuljon hozzá, de a hozzájárulás időpontjában nem kap adólevonást. Azonban a pénz növekedése a számlán adómentes, és ha eléri az 59,5 évet vagy annál idősebb, akkor elkezdheti a kivonást. A legjobb rész? A jelenlegi szabályok szerint egyetlen tõzsde sem tartozol az Roth IRA-jában tartott vagyontól. Ez azt jelenti, hogy ha megtalálja a következő Starbucks IPO-t, és 100,000 dolláros befektetést fordít 7,500,000 dollárra, akkor minden adómentes. A Roth IRA korlátai megegyeznek a hagyományos IRA-val; ez az 5.500 dollár a 2016 adóévben, és ezután 500 dolláros lépésekben növekszik az infláció. A hagyományos IRA-hoz hasonlóan a 50 éves és annál idősebb befektetők több pénzt tudnak elhelyezni, mint a fiatalabb társaik, kihasználva a felzárkózási hozzájárulási korlátokat . A hátrány? Vannak jövedelemkorlátok a Roth IRA-hoz. Nem mindenki jogosult. Ezek a változások évente, ezért ellenőrizze az IRS-vel.
- SEP-IRA: A SEP-IRA az Egyszerűsített Munkavállalói Nyugdíj egyéni nyugdíja számláját jelenti. A szabályok sokkal bonyolultabbak, és azokat gyakran az önálló vállalkozói vállalkozók használják, akiknek kevés alkalmazottjuk van vagy nincsenek. A SEP-IRA-hajók nagyrészt ugyanolyan általános jellemzőkkel rendelkeznek, mint a hagyományos IRA-k, csak sokkal magasabb járulékhatárokkal. A megfelelő körülmények között, és elég magas jövedelemmel (250 000 és 500 000 dollár között), egy sikeres üzlet tulajdonosa házaspár 100.000 dollár vagy annál több összevont hozzájárulást tudott egyetlen adóévben összeállítani. A pénzt nem lehet korán visszavonni, és 70 éves korára el kell kezdenie a készpénz felvételét.
- Egyszerű IRA : Egy egyszerű IRA egyfajta nyugdíjazási terv, amelyet sok kisvállalkozó használ. 2015-től az IRA hozzájárulásának limitje 12 500 dollár, az 50 éves vagy annál idősebb pedig további 3 000 dollárt tud hozzáadni, és hozzájárulásukat 15 500 dollárra emeli. A bonyolultság tekintetében egy egyszerű IRA esik egyfelől a hagyományos és a Roth IRA és a SEP-IRA között.
Több mint egy IRA lehet
A hagyományos IRA és Roth IRA hozzájárulási korlátok összevonásra kerülnek. Ez azt jelenti, hogy a 2016-os adózási évben összesen 5 500 dollárt tudsz fizetni a kívánt hagyományos IRA és Roth IRA bármilyen kombinációjához, de nem tudtál ötven dollárt fizetni.
Szinte mindig jobb, ha egy Roth IRA-t alapítasz, mint egy hagyományos IRA, ha jogosult.
Van azonban egy SEP-IRA vagy egy egyszerű IRA a hagyományos IRA vagy a Roth IRA tetején . Beszélnie kell egy képzett adókönyvelővel, hogy kiszámítsa a hozzájárulási korlátokat, és fedezze fel az adómentességek maximális összegét, amelyre jogosult.