Wills, Trusts és Estates
Amikor gondolkodsz az akaratról és a birtok tervezésről , akkor elképzelheted a klasszikus filmes táblát: Az ügyvéd összegyűjtötte a válogatott (és elrabolt örökösöket az irodájába, hogy hallja az akarat olvasását, drámaian megtanulva, hogy a gazdag elhunyt adta-e szerencsét ( és melyik megtagadta volna az ellene felhozott vádat). Ez a drámai darab valószínűleg befolyásolta sok embert, hogy higgyék el, hogy az akarások és a birtok tervezés csak azoknak a gazdagoknak szól, akik össze akartak robbantani a hozzátartozóikkal.
Valóban sok ember számára a birtoktervezés sokoldalú ügyvédek és bankárok képét idézi fel a milliárd dolláros bizalom megvitatásában, elkerülve az adózó embert, és milyen feltételek mellett, hogy egy ne'er-do-jól-rokonhoz tartozzon.
De egyáltalán nem ez a helyzet. A legtöbb ember, még a szerény eszközökkel is, kis birtoktervezéssel megszabhatja a szeretteit súlyos fejfájást. Töltsünk egy kis időt az akarat, a bizalom és a birtok különböző elemeiről.
Az ingatlan
Hallgassa meg a "birtok" kifejezést, és elképzelhető hat garázs, hatalmas medence, teniszpályák és kertek kúriája. De a valóságban a birtok egyszerűen az összes tulajdon és tulajdonjog. Ha meghalsz, a tulajdonod és a tulajdonjogok szintén nem halnak meg. Még mindig léteznek, és valahol el kell menniük. Az, hogy ezt az ingatlant kezeljük és terjesztjük attól függ, hogy meghalsz-e, vagyis egy érvényes akarat-vagy jelszóval, akarat nélkül.
Kinek van egy akaratja?
A LexisNexis jogi kiadó szerint az Egyesült Államokban a felnőttek 55 százaléka nem hajlandó vagy tervezi az eszközök átruházását, amikor meghalnak.
Az afrikai-amerikaiak között ez a szám 68 százalékra ugrik, és a spanyolok között 74 százalék nem hajlandó. Más tanulmányokban a számok még magasabbak.
Nem meglepő, hogy a fiatalabbak kevésbé hajlamosak volnának, mint az idősebbek. Az Amerikai Jogi Hivatalok által készített tanulmány szerint a 65 év felettiek 65% -ánál nagyobb volt az akarat, míg a 18-24 éveseknek kevesebb, mint 15% -a nyilatkozott szeretettel.
Valószínűbb, hogy a magasabb jövedelemmel rendelkezők nagyobb eséllyel rendelkeznek ingatlan tervvel? Nem feltétlenül. Az US Legal Wills tanulmány azt mutatja, hogy a magasabb jövedelemmel rendelkező emberek, a 100 000 dollárról a 149 000 dollárra, csak körülbelül 9,6 százalékos akaratra tettek szert.
Ez a szám 15 százalékra emelkedik azok számára, akik jövedelme meghaladja a 150 000 dollárt. Ezeket a számokat elfelejti az alacsonyabb jövedelmű unokatestvérek, akik $ 25,000-t és $ 74,000-t tesznek ki, akiknek a napi 28% -ának köszönhetően naprakész akaratuk van. Ugyanez a tanulmány azonban azt is jelzi, hogy a magasabb jövedelműek nagyobb valószínűséggel rendelkeznek akarattal, de az elavultak.
Will vs. No Will
Az akarat nem, nem jelenti azt, hogy szerettei elkerülnék a bírósági eljárást. A próba azt a folyamatot jelenti, amelyet a bíróság az akarat érvényességének megállapítására használ. Amikor valaki akarat nélkül hal meg, ugyanaz a bíróság állítja, hogy kezeli a birtokot. A vagyon jellege vagy az öröklõ emberek természete gyakran kényszeríti a bírósági adminisztrációt.
Névtelen eszközök
Bizonyos eszközök örökösöket adhatnak át, mert nincs szükség hivatalosan átadni a tulajdon címét. A személyes tárgyak, mint például a bútorok és az ékszerek általában nincs dokumentáció a tulajdonjog létrehozására. Ha birtoka teljes egészében névtelen vagyontól áll, akkor nincs szükség bírósági tárgyalásra, hacsak az örökösök nem tudnak megegyezni arról, hogy miként oszthassák meg az ingatlant maguk között.
Olyan eszközök, amelyek a Probáton kívül esnek
Függetlenül attól, hogy akarat van-e vagy sem, bizonyos eszközök átkerülnek a gyilkossági eljáráson kívüli örökösökre, anélkül, hogy akaratra lenne szükségük. Ha a tiéd egy közösség tulajdonosi állapota, akkor legalább a közösség tulajdonának részét képező tulajdonjog kizárólagos tulajdonosa lesz. Bizonyos eszközök automatikusan átruházásra kerülnek, mivel szerződéses jellegűek, és megkövetelik, hogy jelöljön ki egy kedvezményezettet, aki átveszi a tulajdonjogát. Ezek magukban foglalják az életbiztosítási bevételeket, a haláleseti járadékokat és számos nyugdíjazási számlát. A bankszámlákon gyakran "halálra fizethető" rendelkezések vannak, amelyek lehetővé teszik, hogy utólag nevezzenek. Minden esetben, mivel már kijelölted, hogy hova akarsz a bevétel, nincs szükség a bírósági beavatkozásra.
Intestate Administration
Az egyéb eszközök, úgymint a járművek és az ingatlanok, megkövetelik, hogy a dokumentumok átadják a címet. Ha a tulajdonos elhunyt, általában a cím átruházásának egyetlen módja bírósági eljárás és bírósági végzés.
Ha meghalt az intestate (akarattól függetlenül), a birtok gyakran még mindig át kell mennie egy adminisztrációs folyamaton.
Mivel nincs akaratod, amely igazolja kívánságait, az öröklésre és az örökségre vonatkozó állami jog átveszi. Minden államnak van egy olyan rendszere, amely diktálja a lépéseket, de itt a tipikus folyamat :
- Valaki kezdeményez egy ügyet a bírósági bíróság előtt.
- A bíróság megállapítja, hogy nincs akarat, és kinevez egy adminisztrátort (gyakran családtag vagy örökös).
- Az adminisztrátor összegyűjti az eszközöket, azonosítja az örökösöket és értesíti a hitelezőket.
- Az adminisztrátor felszámolja az eszközöket, kiegyenlíti az adósságokat és az adókat, valamint az adminisztrációs költségeket (pl. Az ügyvédi és könyvelői díjak).
- Az adminisztrátor a fennmaradó bevételeket az állami szabályzatban meghatározott menetrend szerint osztja el.
A belügyminisztériumban nehézségek merültek fel
A birtok-adminisztráció gyakran hosszadalmas, kevésbé hatékony és költséges eljárás, mivel a rendszergazda általában köteles minden bírósági engedélyt kérni. A rendszergazda sok időt tölt a bírósági végzések megkeresésére és meghallgatásra. Az intesztális beadás gyakran két évig vagy tovább tart.
Az intestate administration kevéssé vagy semmilyen kapcsolatban állhat az elhunyt kívánságával. Még ha megmondja a lányának, hogy azt akarja, hogy édesanyja gyöngy fülbevalója legyen, és szeretné látni, hogy a legjobb barátja megkapja az autódat, az adminisztrátor nem köteles betartani ezeket a kívánságokat. Valójában az adminisztrátor valószínűleg az állami jog által kötelezhető arra, hogy eladja ezeket az örökségeket, és a jövedelmet a törvényben meghatározott más örökösöknek szétosztsa.
Az intellektuális adminisztrációra fordított idő, erőfeszítés és pénz nagy része elkerülhető, ha halálra fog halni.
Testate - Amikor egy akarattal meghalsz
Egy akarat azonban nagymértékben zsírozja a kerekeket, biztosítja, hogy az Ön kívánságait minden lehetséges esetben elvégezzék, és általában sokkal élvezetesebbé teszik az életet azok számára, akik a birtokukért felelősek, miután elhagyta ezt a világot.
Az akció nem változtatja meg az átruházás feltételeit a fent körvonalazott, fent említett vagyontárgyak esetében, amelyek az igazgatáson vagy a nyomozati ügyeken kívül esnek át, mint például a biztosítási bevételek. Feltehetőleg gondoskodni fog arról, hogy a kedvezményezettek és az alelnökök naprakészek legyenek.
A bíróság által kijelölt ügyintéző helyett végrehajtó személyt jelöl ki. A végrehajtó az adminisztrátorhoz hasonló feladatot lát el, azzal a kivétellel, hogy a végrehajtó sokkal több önállósággal rendelkezik, és nem köteles bírósági engedélyt szerezni minden tevékenységért. Ez csökkenteni fogja a próbatétel költségeit, lehetővé teszi az eszközök hatékonyabb és általában gyorsabb átruházását.
Természetesen azt is irányíthatja, hogy az Ön tulajdonát az Ön által választott módon terjessze.
A bizalom szerepe az ingatlan tervezésben
A bizalom olyan szervezet vagy megállapodás, amely lehetővé teszi Önnek, mint adományozónak vagy adományozónak, hogy átruházza a vagyontárgyakat valakinek, vagyonkezelőnek , egy harmadik fél javára, a kedvezményezettnek . A vagyonkezelést gyakran használják a birtoktervezésben, hogy kihasználják a kedvező adózási elbánást, az eszközök felhasználására vagy elosztására vonatkozó feltételeket, vagy lehetővé teszik az örökösök számára, hogy a gyámügyi eljárás nélkül birtokba vegyék az eszközöket. A vagyonkezelő birtokában lévő vagyontárgyat kezeli, ami azt jelenti, hogy a vagyonkezelőnek nagy felelőssége van annak megállapítására, hogy az eszköz megmarad a kedvezményezett számára.
A trösztök három fő célt szolgál:
- Lehetővé teszik, hogy testreszabják kívánságait az eszközök használatára
- Jelentős adómegtakarítást tudnak nyújtani
- Lehetõvé teszik, hogy elkerülje bizonyos eszközök megvizsgálását
Számos különböző bánásmód létezik, és az állami jog határozza meg, hogy mi lesz elérhető az Ön számára. A bizalomra is vonatkoznak bizonyos szövetségi törvények, különös tekintettel arra, hogyan kezelik õket az adójogi célokból. Ha az ingatlan meghalad egy bizonyos minimális értéket, a szövetségi ingatlanadókat értékelik.
- A bevándorlási bizalom felhasználható arra, hogy jövedelmet biztosítson a gyermekeknek, amíg elég idősek ahhoz, hogy kezeljék örökségüket.
- A különleges igényű bizalom biztosítja, hogy a különleges szükségletű örökösök elegendő eszközzel rendelkezzenek az ilyen igények kielégítésére
- A nemzedékek átugrása a bizalom anyagát az unokáknak továbbítja
- Az életbiztosítási bizalom életbiztosítást tartalmaz az adományozó életében, és gyakran használják az ingatlanadók elkerülésére.
- A QTIP-bizalom a házastárs jövedelmét biztosítja, majd az eszközök hátralevő részét a többi örökösnek átadja
- Még akkor is létrehozhat egy kedvtelésből tartott bizalmat, hogy kedves nem embertársaidat biztosítsa.
Élő bizalom
Az élõ bizalom módja annak, hogy megõrizze és megõrizze az eszközeinek ellenõrzését akkor is, ha beavatkozássá válik. Akkor is enyhítheti a gyámság vagy a konzervatórium szükségességét, ha nem képes önálló döntéseket hozni. Nevezhető el magának a megbízottnak, hogy az élettartama alatt megőrizze az eszközök feletti ellenőrzést, és biztosítson egy utódügynököt, aki képtelenségre vagy halálra átveszi az átvételt. Ily módon az élő bizalom segíthet a probáta elkerülésében.
Az éltető akaratok sok rugalmasságot nyújtanak az Ön életében, beleértve a visszavonás vagy a bizalom megszüntetésének képességét, ahogyan az igényei megváltoznak. A bizalom visszavonhatatlan is lehet, és a visszavonható bizalom visszavonhatatlan lesz a halálod után. A visszavonhatatlan bizalom nem változtatható meg, miután átruházták az eszközöket. De a visszavonhatatlan trösztök általában a legjobb ingatlanadók következményeit engedik meg.
Felkészültnek lenni
A lelkesedések és a bizalom felhasználható számos cél eléréséhez, és olyan rugalmasak, amilyen mértékben igényei és kívánságai igénylik. Annak biztosítására, hogy ezek az igények és kívánságok teljesüljenek, gondos tervezést igényel a legjobb bizalom megválasztása és az akaratra vonatkozó rendelkezések. Még ha a birtokod is szerényebb, az akarat könnyebbé teheti az életet azok számára, akiket elhagy.