A személyi jövedelemadó bejelentésének áttekintése
Természetes, hogy kicsit csikorgónak érezzük magunkat, ha sok szabályt és potenciálisan súlyos következményekkel szembesülsz, ha félreérted őket, és sokan szembenéznek ezzel a kihívással adóidőben. Az adótörvények alapvető megértése pénzt takaríthat meg az antacidákon és talán még az adókon is. Lehet, hogy nem áll készen arra, hogy szakértőnek hívja magát, és lógja ki a zsindelyt, hogy felkészítse a többi visszatérését, de ezeknek a szabályoknak a megismerése hosszú utat tehet a nyugalomhoz, amikor feldobja az ingujját, hogy felkészítse a sajátját.
Íme egy áttekintés arról, hogy mit kell tudnia, amikor beadja a személyi jövedelemadó-bevallását, és még akkor is, ha egy kis adóbevallást tervez a jövő évi hozamért.
Önnek feltétlenül kell a fájlt?
Nem mindenkinek kell személyi jövedelemadót benyújtania. Valójában, ha a Társadalombiztosítási Juttatások volt az egyetlen jövedelme a múlt évben, talán nem kell. A rokkantsági biztosítási díjak nem adókötelesek, és nem igényelnek bevallást, ha ez az egyetlen bevétel, és ugyanez érvényes a kiegészítő biztosítási jövedelemre is. Ha az Ön egyetlen bevételi forrása nem munkahelyről vagy befektetésekből származik, ellenőrizze az adószakértővel, hogy megtudja, hol áll.
Mi történik akkor, ha csak egy kis jövedelmet keres? Függetlenül attól, hogy Ön köteles visszatérést benyújtani, attól függ, hogy melyik bejelentkezési státusod van.
- A 2016-os adóévre - a 2017-ben benyújtott visszatérítésre - egyetlen 65 évesnél fiatalabb adófizetők nem kötelesek visszatérést benyújtani, ha 10,350 dollárnál kevesebbet keresnek a rendszeres munkából és / vagy beruházásokból.
- Ha 65 éves vagy annál idősebb, akkor még egy kicsit több szoba van, akár 11 900 USD-ig, mielőtt vissza kell küldenie.
- Ha a háztartásvezetőnek minősül, akkor a felső korlát 13,350 dollárra emelkedik, ha 65 évesnél fiatalabb vagy 14 900 dollárnál 65 éves vagy annál idősebb.
- Ha együttesedik, akkor a limit 20.700 dollár, ha Ön és házastársa is 65 évesnél fiatalabbak. Ez 21.950 dollárra emelkedik, ha egyikük 65 éves vagy annál idősebb, és 23.200 dollár, ha mindketten te vagy.
- Ha házas vagy, és külön bejelentkezik, akkor egyáltalán nem lehet keresni annyit, mielőtt visszatérítést szeretne benyújtani: $ 4,050, függetlenül attól, hogy mennyi idős vagy.
Az önfoglalkoztatási jövedelemküszöb mindaddig 400 dollár, a 2016-os adóévtől függetlenül, függetlenül a bejelentési státuszától. Ha sokat keresel a szabadúszó vagy a saját vállalkozás működtetéséért, adóbevallást kell benyújtania.
A 1099-MISC formanyomtatványt minden olyan személytől megkapja, aki az év során fizetett. Ez a 400 dolláros limit egy összesített szám. Más szóval, ha Joe 290 dollárt fizetett, és Sally 110 dollárt fizetett be, akkor visszaküldenie kell a visszatérítést, mivel ez a két kifizetés összesen 400 dollárral jár együtt.
Bárhogy is szeretne fájlokat készíteni
Mielőtt elmondaná "Phew!" És eltette a számológépet, fontolja meg ezt. Ha bevételei e paraméterekbe tartoznak az Ön bejelentési státusaként, akkor jogosultak arra, hogy érvényesítsék a megszerzett jövedelemadó-jóváírást, amely visszatéríthető. Az Internal Revenue Service pénzt küld, ha a hitel meghaladja adókötelezettségét - de csak akkor, ha visszatérítést nyújt be a hitel igénylésére.
Hasonlóképpen, ha kevesebbet keresett a bejelentési státusz határértéken tavaly, akkor nem kell visszatérítést benyújtania, de a munkáltatója szinte biztosan visszatartja a jövedelemadókat a fizetésektől. Nem kaphatja meg a visszatérítést, hacsak nem fáj.
Mi az adóbetorod?
Feltételezve, hogy be kell nyújtania a fájlt, a következő kérdés lesz, hogy mennyit kell fizetnie.
Az adókulcsok sok adófizetőt zavaranak, úgyhogy ne érzitek egyedül, ha kicsit elkápráztatják őket. Meghatározzák jövedelmének százalékos arányát, miután különböző levonásokat követeltek, amelyeket meg kell adni az IRS-nek.
Így vannak azok bontása a 2017-es adóévre. Ez a bevétel, amit 2018-ban visszaváltsz.
- 10 százalék: $ 0 - $ 9,325 bevétel
- 15 százalék: $ 9,326 - $ 37,950
- 25 százalék: $ 37,951 $ 91,900
- 28 százalék: $ 91,901 - $ 191,650
- 33 százalék: 191 651 $ -tõl 416 700 dollárig
- 35 százalék: 416 701 $ - 418 400 dollár
- 39,6 százalék: 418,401 dollár és annál több
Sokan azt gondolják, hogy ezt a százalékot minden jövedelmükön meg kell fizetniük, de ez nem pontos. Ha 37.000 dolláros bevételt szerzett, 10 százalékos adót fizetne az első 9.325 dolláros adót illetően - ez a rész a 10 százalékos tartalékba esik. Ön csak 15 százalékot fizetne a jövedelem fölött, ami a következő adóbevalláson belül esik. Hasonlóképpen, ha 50 ezer dollárt keresett, akkor csak akkor fizetne 25 százalékos adókulcsot a 37.950 dollárt meghaladó dollárért.
Most el tudod csökkenteni ezt a jövedelmet
Ön igényelheti az eltartottat, és más levonásokat vállalhat a jövedelmének csökkentése érdekében, és bevételeit alacsonyabb adóbevallásokká teheti. A Pew Research Center tanulmány szerint az amerikai adófizetők átlagos összesített adókulcsa 2014-ben kevesebb, mint 50 ezer dollár volt, mindössze 4,3 százalékkal az összes rendelkezésre álló levonás után.
Az adótörvény egyik legnagyobb levonása a személyes mentesség . A 2017-es adózási évtől kezdve, az Ön adóbevallásán kívül akár 450 forintot is megcsinálhat az adóköteles jövedelméből minden egyes eltartottnak . Magas jövedelmű szinten - 261.500 dollár az egyének számára, 287.650 dollár a háztartásfőnek és 313.800 dollár a házaspárok számára közösen - ezek a személyes mentességek kezdik "kivonulni". Jogosult arra, hogy a szokásos összegnél kevesebbet igényeljen, ha jövedelme meghaladja ezeket a határértékeket, és előfordulhat, hogy egyéni mentességet nem igényel, attól függően, hogy mennyit keres.
Ellenkező esetben, ha tavaly 50 ezer dollárt keresett, és egyetlen adófizető vagy, az eltartott személy nélkül, akkor az adóköteles jövedelme az előző évhez hasonlóan 45.950 dollárra csökken.
Most nézze meg, mi történik, ha gyermeke van. A bevétele 8,100 dollárral - 4,050-szer kétszer csökken. Ha két eltartottja van, a jövedelme 12.150 dollárral csökkenhet.
Nem csoda, hogy az emberek azt kívánják, hogy háziállataikat eltartottnak tartsák. Sajnos, ez nem olyan könnyű. Szigorú szabályok érvényesek. Először is, az eltartottaknak embernek kell lenniük, és a gyermek eltartottakra és más rokonokra különböző szabályok vannak.
Minősítő gyermekfüggők
Ahhoz, hogy eltartottnak minősülhessen, a gyermeknek:
- Legyen kapcsolatban veled, de ezt a szabályt lazán alkalmazzák. A passzív gyerekek és a gyermeket nevelő gyermekek, valamint a féltestvérek is jogosultak.
- Az adózási év utolsó napján fiatalabb, mint 19 éves, vagy 24 éves, ha teljes munkaidős hallgatóként vesz részt
- Légy fiatalabb nálad, vagy ha házasodni és közösen benyújtani, fiatalabb, mint te vagy a házastársad
- Élj el veled az év hat hónapjánál
- Nem fizetett több mint a felét a saját támogatást az évre
A korhatár nem vonatkozik a fogyatékkal élő gyermekekre, és előfordulhat, hogy olyan gyermeket kérhet, aki nem kapcsolódik önhöz bizonyos elszigetelt körülmények között. Lehet, hogy a barátnődvel élsz és támogatod a gyereket. Ha valamilyen okból nem kérheti gyermekeit, mint a saját eltartottjait, és ha senki sem kérheti őt, akkor van egy külső esélye, hogy ezt megtegye. Beszéljen egy adószakértővel, ha ilyen helyzetben van.
Képesített rokonok
Az IRS-nek számos szabálya van a felnõtt eltartottakra is, például, ha támogatja az idõs anyját.
A korhatár nem vonatkozik a hozzátartozó hozzátartozókra - az egyén még gyerek is lehet, de a kiskorúak nem lehetnek bárki más "minősítő gyermeke". Ez az adószabály, amely potenciálisan lehetővé teheti a barátnőjének gyermeke igénylését. Néhány egyéb szabály is érvényes.
- Az egyénnek kapcsolatban kell lennie önnel. Attól függően, hogy mennyire szoros kapcsolatban vagy velük, egész évben meg kell élnie veled. A szülőnek nem kellene veled együtt élnie.
- Az évenkénti bruttó jövedelmének kevesebbnek kell lennie, mint a személyes mentességének összege, amelyet 2017-ben 4050 dollárért igényel.
- Teljes támogatásának legalább felét kell fizetnie.
Ismét ezek általános szabályok, tehát ha úgy találja, hogy egy olyan vonalat forgat, ahol úgy gondolja, hogy valaki az Ön függője lehet, ellenőrizze, hogy az adószakértő biztosan van-e benne. Ha valakit követelsz, akit nem követelhetsz, akkor ellenőrizheted magad.
A standard levonás
Még nem tetted el az adóköteles jövedelemedet. Még több levonás áll rendelkezésre az Ön számára. Legalábbis valószínűleg kivonsz további 6 350 dollárt a teljes jövedelemből az adóbetét meghatározásához. Ez a szokásos levonás az egyéni adófizetők és azok számára, akik házasok, de külön bejelentve. A levonás megduplázódik 12.700 dollárra, ha házasodik és közösen jelentkezik, és 9.350 dollár, ha a háztartásvezetőnek minősül.
Ha egyedül van egy eltartottnál, akkor az 50 000 dolláros keresete most legalább 35,550 dollárra csökken: 50 000 dollárral kevesebb, mint 8,100 dollár két személyes kivételnél, kevesebb mint 6,350 dollár a standard levonásért. De az a függő, akit állítasz, nagyon jól tehetné a háztartásvezetőként , és így összesen 17,450 dolláros jövedelemcsökkenést hozna magával - a 8,100 dolláros személyi mentességet és 9,350 dollárt. Az adóköteles jövedelme csak 32.550 dollár lenne.
Másik választása az lenne, ha részletezni kellene a levonásokat , de ez nem feltétlenül az Ön előnyére szolgál. Összeadja az összes olyan adómentességet, amelyet az év folyamán fizetett, amikor részletesen megadta - és mindegyiküknek igazolnia kell a pénzt. A leépítendő költségek magukban foglalják az orvosi számlákat, a jótékonysági járulékokat és az ingatlanadókat. Ezután a standard levonás helyett levonja a teljes összeget.
Egyes kiadások korlátozottak, így nehéz lehet többet elérni, mint a 9.350 dolláros standard levonás, ha háztartásvezető vagy akár 6.350 dollár is, ha egyetlen adófizető vagy. És ha nincs több adólevonási költsége, mint a szokásos levonás összege, akkor jogosult több bevételt fizetni, mint amennyit el kell. Az egyéni adófizetők többsége - mintegy 66 százalék - igényli a standard levonást.
Jövedelemkiigazítások
Lehetséges, hogy a levonáson kívül bizonyos levonásokat is vállal. Ezeket a jövedelemkiigazításoknak vagy "vonal feletti" levonásoknak nevezik, és nem kell tételeznie őket, hogy követelje őket. Ön kivonhatja őket az űrlap 1040 első oldalán, hogy megállapítsa a korrigált bruttó jövedelmét. Ha fizetett a hallgatói hitel kamata, akkor ezt a levonást itt. Hasonlóképpen, ha kifizette az ex-étkezést, levonhatja ezt jövedelemkiigazításként - nem kell adót fizetnie ezen a pénzen. Az IRA-hozzájárulások levonhatók jövedelemkiigazításként is.
Most nézze meg, hogy csökkentheti-e adószámláját
Oké, befejezte az összes levonást, amire jogosult. Talán sikerült lecserélnie az 50 000 dolláros jövedelmet 31 000 dollárra a személyes mentességek, a szokásos levonás és a hallgatói kölcsönökért fizetett kamatok miatt. De mi van, ha úgy találja, hogy még mindig tartozol az IRS 1000 dollárért, miután mindez kivonja?
Ez az, ahol adókedvezmények jönnek be. Számos adójóváírás létezik, hogy segítsen megszüntetni ezt az adótartozást. A legtöbbjük vissza nem térítendő. Ez azt jelenti, hogy csökkenthetik vagy akár megszüntethetik azt az egyensúlyt, amelyet az IRS-nek köszönhetek, de az IRS megkapja az egyenlegét, ha a hitelek közül bármelyik fennmarad. Ha jogosult a 2.000.000 dolláros hitelre, de csak az IRS 1.000 dollárának jár, a hitel törli az adószámláját - nem tartozol semmihez - és a kormány 1000 dollárral gazdagabb.
A visszatérítendő hitelek - mint a fent említett jövedelemadó-jóváírás - sokkal jobbak. Ha jogosult a követelések bármelyikének igénylésére, akkor az IRS elküldi az egyenlegét az adókötelezettség nullára csökkentése után. A 2.000 dolláros visszafizetendő hitel megszünteti az adósságát, és az IRS megadja az 1000 dolláros egyenleget.
Íme néhány leggyakoribb adójóváírás, amellyel jogosult lehet igényelni:
- Jövedelemadó-jóváírás : Az EITC célja, hogy segítséget nyújtson az alacsony jövedelmű adóalanyoknak az eltartottakhoz. 2017-től kezdődően a maximális rendelkezésre álló hitel 6 318 dollár, ha házas vagy, ha közösen jár el, és ha három vagy több eltartott. A jövedelmének bizonyos küszöbértékek alá kell esnie. A hitel csökken, ha többet keres, és végül teljesen nem érhető el, ha túl sokat keres.
- American Opportunity Tax Credit : A 2017-es tanulóra vonatkozóan legfeljebb 2.500 dollár hitelt igényelhet a középiskola utáni első négy év során felmerült tandíj és egyéb oktatáshoz kapcsolódó költségek fedezésére. A hitel negyven százaléka visszaigényelhető. Ez azt jelenti, hogy készpénzben akár 1000 dollár készpénzt is felvehetsz, ha maximálisan $ 2,500-os hitelre jogosult.
- Gyermek és eltartott gondozási gondok : Ha gyermekét vagy más eltartottat gondozó személynek kell fizetnie, hogy munkához vagy munkakereséshez menjen, akkor jogosult lehet a gyermekre és a függő gondozási adójóváírásra. A gyermeknek 13 évnél fiatalabbnak kell lennie, és a felnőtt hozzátartozóinak fogyatékkal kell rendelkezniük. Ezt a hitelt akkor is igényelheti, ha házastársa le van tiltva, és valakinek vele kell maradnia. A hitel összegének kiszámítása bonyolult lehet, ezért szüksége lehet egy szakember segítségére annak megállapításához. Nem visszatérítendő.
- Gyermek adójóváírás : Ez az összeg legfeljebb 1000 dollárnak felel meg minden 17 évesnél fiatalabb gyermek eltartottja számára, és igénybe veheti azt az ellátás költségei mellett. Nem visszatérítendő, de a kiegészítő gyermeki adójóváírás akkor léphet be, ha a 10 százalékos adóbetétbe esik, és ez visszatéríthető. A gyerek adójóváírásával párhuzamosan működik, hogy pénzt kapjon. Az adózási szabály új, 2017 januárjában hatályos adótörvény.
Vannak olyan kreditek is, amelyek az örökbefogadásra, a nyugdíjazás megtakarítására és bizonyos lakhatási költségekre vonatkoznak. Néhány fokozatosan megszűnik a magasabb jövedelmi szinteken.
Mi van, ha nem tud fizetni?
Végtére is elmondható és megtörtént, mi történik akkor, ha még mindig az IRS pénzével tartozol, és egyszerűen nem tudod kezedbe helyezni a készpénzt, hogy fizetést küldjön, amikor benyújtja a visszatérését? Az IRS néhány módon együttműködik veled:
- Ha úgy gondolja, hogy 120 napon belül kifizetheti a visszatérés benyújtását, hívja az IRS-t az 1-800-829-1040 telefonszámon.
- Ha úgy gondolja, hogy hosszabb időt vehet igénybe a pénz eljuttatására, jogosult lehet egy részletmegállapodásra, így rendszeres és egyenlő havi részletekben fizetheti adóadósságát. Van néhány díj ezzel kapcsolatban.
- Ha igazán szeszélyes helyzetben van, hívja az IRS-et - vagy még jobb, konzultáljon egy adószakértővel -, hogy vegye fel a kompromisszumos ajánlatot. A szabályok összetettek, de az IRS készen áll arra, hogy csak egy részét fogadja el, amit tartozol.