Ne nyugtassa meg az adókötelezettségét nyugdíjba vonulással.
Minden jövedelemtípusnak eltérő adózási szabályai vannak. A nyugdíjazásra kivetett adók becsléséhez tudnia kell, hogyan jelenik meg az egyes jövedelemforrások az adóbevalláson.
Az alábbiakban felsoroltam, hogy a hat leggyakoribb típusú nyugdíjjövedelem adóköteles. Ezután adok egy példát arra, hogy miként becsülhetem meg az adókulcsot és az összes adót nyugdíjba vonulással.
1. Társadalombiztosítási jövedelem
Ha az öregségi nyugdíj egyetlen forrása a társadalombiztosítás , akkor valószínűleg nem fog fizetni semmilyen adót nyugdíjba. Ha más jövedelemforrással rendelkezik, akkor a társadalombiztosítási jövedelem egy része valószínűleg adóköteles. A képlet határozza meg az Ön adóköteles társadalombiztosítási összegét. Ennek eredményeképpen előfordulhat, hogy a társadalombiztosítási ellátások legfeljebb 85% -át az adóbevallás adóköteles jövedelmeként kell feltüntetni.
Az adóköteles összeg (bárhol 0-80 százalék) attól függ, hogy mennyi egyéb jövedelme van a társadalombiztosítás mellett. Az IRS ezt az egyéb bevételt "összevont jövedelemnek" nevezi, és az adó munkalapon összevont jövedelmét egy képletre fektetve meghatározhatja, hogy évente milyen adókötelezettséggel jár.
A magas havi nyugdíjjövedelemű nyugdíjasok valószínűleg társadalombiztosítási juttatásuk 85% -át fizetik adójuknak, és teljes adókulcsuk akár 15% -ról akár 45% -ra is lefuthat. A társadalombiztosításon kívül szinte semmilyen bevétellel rendelkező nyugdíjasok valószínűleg adómentesek lesznek, és nyugdíjazásukkor nem fizetnek jövedelemadót.
2. IRA és 401 (k) Visszavonások
A nyugdíjazási számlákból történő kivonások többségét nyugdíjba vonulják. Ez azt jelenti, hogy az IRA kivonásait, valamint a 401 (k) tervek, 403 (b) tervek, 457 tervek stb. A legtöbb ember fizetni fog bizonyos adót, amikor pénzüket az IRA-ból vagy más nyugdíjazási tervekből vonzza.
Az Ön által fizetett adó összege attól függ, hogy mennyi jövedelem és levonás van, és milyen adóbetét áll az adott évre. Például, ha egy évnél több bevételre van szükség, mint a jövedelem (például egy év, amely sok orvosi költséget jelent), akkor az adott évre vonatkozóan nem adhatja meg a kivonásokat.
Van egy típusú nyugdíja számla, ahol a kivonások általában adómentesek. Ha helyesen végzik, akkor nem fizetnek nyugdíjazási adót a Roth IRA kivonásairól .
3. Nyugdíjak
A legtöbb nyugdíjbevétel adóköteles. A legegyszerűbb módja annak meghatározására, hogy valószínűsíthető-e, hogy a nyugdíjjövedelem adóztatása egyszerű iránymutatás lesz: ha az adózás előtti időszakban megy, akkor visszavonásakor adót fog fizetni. A nyugdíjszámlák többségét adózás előtti bevételekkel finanszírozták, ami azt jelenti, hogy éves nyugdíjjövedelmének teljes összegét évente adóköteles jövedelemként kell bevinni az adóbevallásukra.
Ebben az esetben kérheti, hogy az adókat közvetlenül visszatartsa a nyugdíj-ellenőrzésből.
Ha a nyugdíjszámlák egy részét adózás utáni dollárral finanszírozták, akkor évente a nyugdíjjövedelmének egy része adóköteles lesz, és egy rész nem lesz .
4. Annuity Disztribúciók
Ha az Ön járadéka egy IRA vagy egy másik nyugdíjazási számla tulajdonában van, akkor az IRA-kivonásokról szóló szakaszban szereplő adózási szabályok vonatkoznak az adott járadékból kapott minden kivonásra vagy járadékra.
Ha a járadékot adózás utáni dollárral vásárolta meg (azaz nem az IRA vagy más nyugdíjazási számlán vásárolt), akkor az alkalmazandó adószabályok attól függnek, hogy milyen típusú járadékot vásárolt.
- Közvetlen járadékból származó jövedelem - Az azonnali járadékból kapott minden egyes befizetés egy része a tőke visszatérésének minősül, és egy részét kamatoknak tekintik. Csak a kamatrész kerül be az adóköteles jövedelembe. Minden évben a járadékvállalat meg tudja mondani, hogy mi a "kirekesztési arány", amely megmutatja, hogy az Ön által kapott járadékbevételek mennyisége kizárható az adóköteles jövedelméből.
- A fix vagy változó járadékból való kivonás - Az ilyen típusú járadékokra vonatkozó adószabályok szerint a bevételeket először vissza kell vonni, ami azt jelenti, hogy ha fiókja többet ér, mint amihez hozzájárult, a kivonás során kezdetben bevételt von maga után vagy befektetési nyereséget, és mindez adóköteles jövedelem lesz. Miután visszavonta az összes bevételt, akkor visszavonja az eredeti hozzájárulásait (az úgynevezett költségalapú), és ezek nem tartoznak az adóköteles jövedelembe.
5. Beruházási jövedelem
Minden osztalékra, kamatjövedelemre vagy tőkenyereségre adót fizet, ahogyan azt a nyugdíjazás előtt tetted. Ezeket a típusú befektetési bevételeket minden évben 1099 adó formanyomtatványon jelentik, amelyet közvetlenül a pénzügyi számláján lévő pénzügyi intézménytől küldenek.
Ha szisztematikusan eladja a befektetéseket a nyugdíjazási jövedelem előállításához, akkor minden egyes értékesítés hosszú vagy rövid lejáratú tőkenyereséget (vagy veszteséget) eredményez, és a nyereséget vagy veszteséget jelentik az adóbevalláson. Ha az Ön egyéb jövedelemforrásai nem túl magasak, akkor a nulla százalékos tőkenyereség-adókulcsra jogosultak - ami azt jelenti, hogy az adott évre nem fizetett adót a tőkenyereségének egy részére vagy egy részére.
Ha olyan befektetésekkel rendelkezik, amelyek nem tartoznak a nyugdíjas számlához, megtudhatja, hogyan kezelheti a tőkenyereséget és -veszteségeket, hogy csökkentsék a nyugdíjazáskor fizetett adókat.
A befektetésekből származó pénzforgalom nem minden forrása az adóköteles jövedelemnek számít. Tegyük fel például, hogy Ön rendelkezik banki CD-vel. A CD érme összege 10 000 dollár. Ez a 10 000 dollár nem adóköteles jövedelem, amelyet az adóbevallásról kell jelenteni, csak a kapott kamatot számolják el. De az egész 10.000 dollár készpénzként rendelkezésre áll, amivel fedezheti a költségeket.
6. Nyereség az otthonod eladásakor
Ha legalább két éve lakott otthonában, akkor valószínűleg nem adót fizet az otthoni eladásokból származó nyereség után, hacsak nincs többé 250 000 dollár nyereség, ha egyedül vagy 500 ezer dollárral fér hozzá. Ha egy ideig bérelted otthonodat, akkor a szabályok összetettebbek lesznek, és valószínűleg olyan adózási szakemberrel kell dolgoznia, hogy meghatározza, hogyan kell jelenteni minden nyereséget.
Ha összeszedjük ezt az egészet, "nyugtalanító" adóbevallást tehetünk a nyugdíjazásra kivetett adók becsléséhez. Egy példa következik.
Az adómérték nyugdíjba vonulása
Nyugdíjas adókulcsa a teljes bevétel és levonás összegétől függ. Az adókulcs-lista becsléséhez minden jövedelemtípus, és mennyi adóköteles. Add hozzá. Ezután csökkentse a számot a várható levonásokkal és mentességekkel.
Tegyük fel például, hogy házasok vagy, és 20 000 dollár szociális biztonságot kapsz, 25 000 dollárt évente a nyugdíjjövedelemben, akkor 15 000 USD-t vonsz le az IRA-ból, és becslöd, hogy évente 5 000 dollár hosszú távú tőkenyereség-bevétel befektetési alapok elosztása. A rendes jövedelmeit (a tőkenyereségeket nem számítva) a társadalombiztosítási juttatások 85% -ával növeli, és 57.000 dollárt kap.
A szokásos levonás és a személyes mentességek összege 20.800 dollár. Ez a becsült adóköteles jövedelmet 3600 dollárra emeli. Megnézi a 2017-es adókulcsokat, és látja, hogy a 15% -os adótartományba helyezi. Mivel az adókulcsok arányosak, 10% -ot fizet az első 9.325 dollár adóköteles jövedelem és a 15% -os jövedelem között, amely 9.326 és 37.950 dollár között van. Így a becsült adószám $ 4.963. Mivel 15% -os vagy annál alacsonyabb adóbevallásban vagy, az Ön tőkenyeresége a nulla százalékos tőkejövedelmezőségre jogosult, és nem adóköteles. Az adók időben történő befizetéséért akár negyedéves adóbevételeket is létrehozhat negyedévi 1,240 dollárért, vagy kérheti nyugdíjától, hogy körülbelül 20% -os adókulcsot tartson fenn.
Nyilvánvalóan vannak módjai a nyugdíjazási jövedelem felépítésére, hogy nyugdíjazáskor alacsonyabb adókat fizetjenek - az Ön részéről kutatást végez, vagy szakmai nyugdíjas tervezőt vagy adótanácsadót.