Hogyan minősülnek a minősített tervek a munkáltatók és a munkavállalók számára?
Azok a képzett tervek típusai, amelyekről a legtöbbet valószínűleg hallani fogják, a profitmegosztási tervek, beleértve a 401 (k) és 403 (b) terveket.
A minősített tervek egyéb közös típusai közé tartoznak a meghatározott juttatási programok és a pénzvásárlási nyugdíjrendszerek. Általánosságban elmondható, hogy a leginkább minősített tervekhez való hozzájárulásokat addig nem adóztatják, amíg el nem kezdik a kivonások kivonását a tervből.
Hogyan minősülnek a nyugdíjazási tervek a munkáltatóknak / tervezőknek?
A minősített tervek jelentős adókedvezményeket nyújtanak a nagy és kicsi vállalkozások számára. Az egyik azonnali előny, hogy a munkáltatók adókedvezményt kapnak munkavállalóik nevében járó hozzájárulásokért. A vállalkozások külön adójóváírást és egyéb ösztönzőket kaphatnak egy minősített terv megkezdéséhez.
A munkáltatói hozzájárulások adólevonásra jogosultak. Az egyéb előnyök közé tartozik az a tény, hogy a tervben szereplő eszközök adómentesek és a munkáltatói hozzájárulások adómentesek. A kisvállalkozói számára a minősített tervek lehetővé teszik, hogy jelentős beruházásokat eszközöljön saját nyugdíjazására.
A minősített terv előnyei nem korlátozódnak az adókedvezményekre.
A képzett nyugdíjazási tervek meghatározó szerepet játszanak abban is, hogy segítsék a munkáltatókat az értékes alkalmazottak felvételében és megtartásában.
A minősített terv lehet meghatározott vagy járulékfizetési terv. A meghatározott juttatási programok rögzített juttatást fizetnek, amely jellemzően a szolgálati évek és a fizetési előzmények alapján történik.
A hagyományos nyugdíjpénztárak a közelmúltban csökkentek a népszerűségben, de továbbra is jó példa a meghatározott juttatási programra. A járulékfizetési hozzájárulások a járulékoktól függenek, és lehetnek nyereségmegosztási vagy pénzvásárlási tervek.
A 2018-as években a leghatékonyabban a munkavállalók éves juttatásban részesülhetnek egy meghatározott juttatási program alapján, ami a 220 ezer dollár vagy a legnagyobb átlagos fizetés 100 százalékát teszi ki, amelyet egy egymást követő hároméves időszak alatt szerzett. (A meghatározott juttatási programok sokkal magasabb határa lehetővé teszi a munkáltatók számára, hogy olyan nyugdíjat finanszírozzanak, amely a nyugdíjas munkavállaló életében marad.)
2018-ban a meghatározott hozzájárulási programra vonatkozó maximálisan megengedett hozzájárulás a legkevesebb 55 000 dollár (61 000 dollár, ha 50 éves korig) vagy a kompenzáció 100 százaléka.
Az egyes alkalmazottak évente tervben figyelembe vehető maximális éves kompenzációja nem haladhatja meg a 2018-as évi 275 000 dollárt, és a későbbi években életköltség-kiigazítások tárgyát képezheti.
Hogyan képzett nyugdíjazási tervek juttatják az alkalmazottakat?
A minősített tervhez való hozzáférés általában kényelmet, azonnali adókedvezményt ... és potenciálisan ingyenes pénzt kínál. A 401 (k), 403 (b) vagy hasonló terv lehet az egyetlen leghatékonyabb módja az álom nyugdíjazásának finanszírozására, mivel ezek a képzett tervek lehetőséget nyújtanak arra, hogy jelentős nyugdíjazási jövedelmet generáljanak.
A járulékokat a kifizetésig elhalasztják.
A munkavállalóknak egy másik előnye az a tény, hogy a hozzájárulások egyszerűek és kényelmesek a bérszámfejtés könnyítésén keresztül. Ha munkáltatója megegyezik a hozzájárulásokkal, a részvételi döntésnek egyszerűnek kell lennie. Tekintse meg a járulékokat, hogy különleges bónusz legyen, és minden egyes fizetési időszakot megkap. Általában ajánlott, hogy legalább annyit szeretne hozzájárulni a munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervéhez, amennyire szüksége van ahhoz, hogy a maximális munkáltatói egyezést megkaphassa.
A képzett tervhez való nyugdíjazási hozzájárulásai továbbra is növekedni fognak az adókból, amíg visszavonják az alapokat. Az elosztások adókötelesek az Ön jövedelemadó-kulcsán. Egy másik előny, hogy számos befektetési lehetőség közül választhat, és sok képzett terv biztosít alacsony költségű befektetéseket a professzionális befektetési tanácsadáshoz és útmutatáshoz.
Egy másik előnye, hogy sok résztvevő figyelmen kívül hagyja a minősített programok eszközeit, az ERISA védi a hitelezőktől.
2018-ban akár 18 500 dollárral járulhat hozzá egy 401 (k) vagy 403 (b) tervhez (plusz egy további 6 000 dolláros "felzárkóztató" hozzájárulás, ha 50 éves vagy annál idősebb). Mióta járulnak hozzá adózás előtti dollárral, évente vagy több ezer dollárral csökkentheti az év végi adószámát!
Összefoglalva, ha megvan az esélye arra, hogy nyugdíjba vonuljon egy képzett nyugdíjazási terven keresztül, teljes mértékben kihasználja ezt az arany lehetőséget. Valóban egyszerű és kényelmes módja annak, hogy nyugdíjas álmait egészséges lendületet kapja.