Nyugdíjas számla öröklésével kapcsolatos lehetőségek
Hogyan örökszel egy IRA vagy 401 (k)
Azok, akik öröklik az IRA-t vagy a 401 (k) -et , a számla kijelölt kedvezményezettjei .
Amikor egy személy először IRA vagy 401 (k) tervet nyit meg, a kezdeti papírmunka része egy legalább egy elsődleges és talán még néhány feltételezett kedvezményezettnek is nevezhető. (Ha nem emlékszel a saját fiókodra elnevezett kedvezményezettekre, akkor mindig ellenőrizheted a tervedet kezelő céget, és sok 401 (k) és IRA-szolgáltató lehetővé teszi, hogy ezt online csinálja.) Ha valami történne a számlával a számlán lévő eszközöket a kedvezményezetteknek úgy kell átadni, hogy a számlatulajdonos előre meghatározott legyen.
Ennek szemléltetéséhez vegye be Kellyt, aki férjével és két gyermekével rendelkezik. A férje az alapok 100% -ának elsődleges kedvezményezettje, két gyermeke pedig mindegyik 50% -os kedvezményezett. Ez azt jelenti, hogy Kelly halála után a férje örökölte a teljes számlát. Ha a férj nem él örökölni az eszközöket, vagy a számláról történő elosztás során folyik, az eszközöket a gyerekek között osztják el.
Sokféle módon oszthatjuk meg az eszközöket a kedvezményezettek között, és lehetséges, hogy egy IRA-ra vagy 401 (k) -re kedvezményezett vagy függő kedvezményezettként megbízást vagy birtokot nevezzenek el.
A Számlatulajdonos házastársa számára elérhető lehetőségek
Példánkban Kelly férje örökölte az IRA-t vagy a 401 (k) -t. Ha házastárs vagy, akkor a legtöbb lehetőség van.
Az első lehetőség, és talán az első ösztön, amikor egy öröklött IRA-t vagy 401 (k) -et kezel, az eszközök egyszerre történő kivonása. Ezt egyösszegű eloszlásnak nevezik. Ezzel a lehetőséggel az elosztott pénzre adót fizet. Az átalányösszeget az éves jövedelem részeként kell szerepeltetni az adott évre vonatkozó adók bejelentésekor. Lehet, hogy akár 20% -os adókötelezettség is fennáll, amikor a pénzt kivesszük. A jó hír az, hogy az eszközökre nem vonatkozik a tipikus 10% -os korai visszavonási büntetés .
Néhány házastárs esetleg meg akarja tartani a pénz növekvő adóját - elhalasztják saját nyugdíjazásukért. A házastársnak egyedülálló képessége van az eszközök átruházására saját IRA-jára (a nem házastársak nem képesek). A visszavonási ütemterv és a korai visszavonás szankcionálása a tipikus IRA elvonási szabályok alá esik.
A házastárs harmadik lehetősége, hogy megnyit egy örökölt IRA-t. Egy öröklött IRA-val a számla továbbra is Kelly nevében férje javára marad. Ugyanúgy, mint a másik IRA-opciónál, az eszközök folytatódnak a halasztott adóktól, amíg a pénzt visszavonják. A különbség ezzel az IRA lehetőséggel az alapok bármikor elérhetők.
Vannak nagyon szigorú szabályok, amikor az örököknek meg kell kezdeniük az elosztást.
A szükséges minimális eloszlás (RMD) az az összeg, amelyet a nyugdíjazás során évente a számláról kell venni a számlatulajdonos vagy kedvezményezett életkora és a számla nagysága alapján. (A várható élettartam alapján a megelőző évre vonatkozó fiókegyenleget kiszámíthatja.)
Ha Kelly 70 évnél fiatalabb volt, amikor meghalt, férje köteles megkezdeni az éves kötelező minimális elosztást a halálának év végéig vagy annak az évnek a végére, amelyben 70 ½ éves lett volna, attól függően, hogy melyik későbbi időpont.
Ha Kelly a halála idején 70 ½ évnél idősebb volt, férje az éves RMD-t az év végéig Kelly halálát követően veszi igénybe. Kivételt képez, ha Kelly a halála idején elosztott. Ebben az esetben a férje az RMD-t a Kelly halálának évében veszi.
Ha a számla 401 (k), az RMD szükséges ahhoz, hogy az eszközök új IRA-ba költhessenek.
Az IRA vagy 401 (k) öröklődő gyermekek és nem házastársak lehetőségei
Ha az öröklõdött IRA szülõtõl vagy más nem házastársától származik, akkor nincs lehetõsége arra, hogy a fiókot közvetlenül a saját fiókjába fordítsa. Azonban létrehozhat egy örökölt IRA-t, és az eszközök továbbra is növekedni fognak, adó-halasztva. Ismét ez a számla az eredeti számlatulajdonos nevében marad az Ön javára. Az RMD-k azonosak. Ha a fiókod birtokosa letöltötte a 70 ½ éves kor előtt, akkor az RMD-t az adott év végéig vagy annak az évnek az év végéig kell megfizetnie, amelyben a számlatulajdonos 70 ½ évig vagy a halál évének végére fordult volna, amelyik később van.
A nem házastársaknak is joga van a készpénz kifizetésére, az adók megfizetésére és az átalányösszeg megfizetésére. Ha egynél több kedvezményezett van, kérheti a számla felosztását, és hagyja, hogy minden egyes kedvezményezett eldöntsük, mi a teendő a részvényekkel.
Bármi legyen is a választása, annak hatása van. Mielőtt eldönti, melyik lehetőség a legjobb az Ön számára, elősegítheti, hogy beszéljen egy adótanácsadóval és egy pénzügyi tervezővel, hogy teljes képet kapjon arról, hogyan befolyásolja az egyes pénzügyi képeket. Még az IRA alapítvány vagy a 401 (k) rendszergazda képviselője is képes lehet az Ön lehetőségein keresztül járni.
Az oldalon található tartalom csak tájékoztatásra és vitafenntartásra szolgál. Nem szándékozik szakmai pénzügyi tanácsadás, és nem lehet az alapja a befektetési vagy adótervezési döntéseknek. Semmilyen körülmények között ez az információ nem ajánlást jelent az értékpapírok megvásárlására vagy értékesítésére.