Vannak hátrányai, hogy figyelembe vegyék az ingatlanok tervezésében
- A vagyonkezelői alapok adói gyakran hatékonyan magasabbak, mint a sűrített marginális adókulcsok miatt nem bizalmatlan eszközök.
- A vagyonkezelői alapok jogosultaknak minősülhetnek, akik nem képesek támogatni magukat az életük során, mivel mindent átadnak nekik ezüst tálon.
- Vannak olyan kontrollok, amelyek visszavonhatatlan bizalomhoz juttatják az eszközöket, ellentétben az élő bizalom (más néven inter vivos bizalom) vagy a végrendeleti bizalom . Gyakran szükséges a maximális adókedvezmény-kedvezményt elérni.
Ha egy pillanatra megvizsgálja ezeket a hátrányokat, remélem, hogy jobban megértsétek, hogy mit kezdesz magadnak, ha úgy döntesz, hogy a saját pénzügyi tervében elkezdi használni a vagyonkezelői alapokat , függetlenül attól, hogy megvédje-e eszközeit vagy maximalizálja-e az összeget a vagyon, amit átadhat a kezébe a gyermekeit, unokáit és más örököseit.
A bizalmi alapok kedvezőtlen adókulcsokkal rendelkeznek
A kongresszus rendszeresen frissíti az adóbetéteket az inflációs ráta alkalmazkodására . Sajnos évtizedek óta a Képviselőház és a Szenátus fenntartotta azt a politikát, hogy a bizalmi alapokra alkalmazott adókulcsokat tömöríteni kell a hasonló befektetésekkel rendelkező magánszemélyek szokásos határköltségéhez képest.
Például az IRS kiadványa szerint a 2016 adóévben a következő szövetségi alapok adókulcsait alkalmazzák a bizalom által megtartott jövedelemre:
- A 2550 dollár alatti jövedelmek 15%
- A 2,550 dolláros, de legfeljebb 5,950 dollár összegű megmaradt jövedelem 382,50 USD-nál magasabb, a 2550-re
- A több mint $ 5 950, de legfeljebb 9.050 dollár nyereség adója 1.232,50 USD, amely meghaladja az 5 950 USD feletti többlet 28% -át
- A 9.050 dollárt meghaladó, de 12.400 dollárnál többletet meg nem haladó jövedelem adója 2.100,50 $, a több mint $ 9.050 fölötti 33%
- A 12 400 dollárt meghaladó megtakarított jövedelem 3,206 dollárra esik, és a 12 400 dollár feletti többlet 39,6% -a.
Egy nem házas egyén viszont nem érinti a 39,6% -os szövetségi adót, amíg az adóköteles jövedelem elérte a 415 050 dollárt. Annak érdekében, hogy rosszabbá váljon, a megmaradt bizalmi bevételekre vonatkozó állami adót a legtöbb államnak is meg kell fizetnie, ami a szövetségi bizalmi adók mellett lenne. Ezután vannak olyan szörnyűségek, mint például a generációs-kihagyó adó , amely a bizalmi alapokra alkalmazható.
Van egy kis elhúzódás abban a jövedelemben, amelyet a bizalom a kedvezményezettek rendelkezésére bocsát, beleértve az osztalékokat, a kamatokat és a bérleti díjakat , a kedvezményezettnek saját adóval adóköteles. Az egyenlőtlen bánásmód filozófiája az, hogy kevésbé vonzóvá teszi a családokat arra, hogy a bizalom arisztokrata gazdagságát összegyűjtsék, jóllehet elég könnyű a körülöttük.
Például a nagy értékű befektetési alapok portfólióját felügyelő befektetési tanácsadók, mint egyedileg kezelt számlákat, a tőkebefektetéseket úgy alakíthatják ki, hogy hangsúlyozzák a nem osztalékfizető készleteket vagy alacsony osztalékfizetési arányú részvényeket, például Berkshire Hathaway részvényeit milliárdos Warren Buffett.
A könyv szerinti érték növekedése idővel nem realizált tőkenyereséghez vezethet, ami ténylegesen olyan halasztott adókötelezettséget eredményez, amely lehetővé teszi a bizalom számára, hogy több tőkével dolgozzon rá, mint egyébként, ha a vagyonkezelő által generált átmeneti bevételt a készpénz osztalékként fizetik ki a bizalomnak. Ez a fajta előny sok évtized alatt sokkal nagyobb összetett éves növekedési ütemhez vezethet, minden más egyenlő. Ez az egyik oka annak, hogy a bizalom befektetési megbízása nagyon fontos.
A jobb oldali felépítésű, visszavonhatatlan bizalom csökkenti az adókat a család számára, ha pénzt mozgat a gazdag családtag birtokából az örököseihez, amelyek utóbbiak valószínűleg alacsonyabb adóbevallásban vannak. Az elosztások hangsúlyozásával a magasabb hozamú adókötelezettségből származó bevételeket inkább a kedvezményezett személyi jövedelemadó-befizetése esetén lehet kevesebb adóztatás mellett adóztatni.
Számos tervet, sok évet és jó jogi, adózási és befektetési tanácsadókat igényel, hogy helyesen húzzák le, de a legmagasabb 1% -os családok számára megéri, különösen akkor, ha az éves adományadóval kizárás .
A bizalmi alapok létrehozhatnak függőséget és megsértik a Kedvezményezettet
A viselkedési pszichológia azt mondja, hogy a legtöbb embernek szüksége van értelmezésre az életükben, és hogy a pénz önmagában nem jelenthet jelentést, ha az alapvető szükségletek teljesülnek. Ennek bemutatásához képzelj el egy pillanatra két kitalált embert, Davidet és Johnt.
David nettó értéke $ 1,000,000. Jól él. A hátán lévő ruhák, az otthon, amelyben él, a bútorokat, melyeket élvez, az általa hajtott autókat, a vakációkat, az ételt, amelyet az asztalra helyezett, az általa viselt órákat, a tüzeket a kandallójában, az új pénzt befektetéseihez, a benzinkúthoz feltöltött édességboltokhoz, a megvásárolt koncertjegyekhez és az általa jótékonysági adományokhoz, minden a sikere által generált pénzből származik. A pénz az eredménye és eredményei mellékterméke. Valószínűleg kollégáinak tisztelete és csodálata jön; egyfajta érzés, hogy hogyan illeszkedik a közösségbe és az ő hozzájárulásával a polgárai számára.
Johnnak is nettó értéke $ 1,000,000. Jól él. Azonban minden vagyonából származik a nagyapja által évekkel ezelőtt létrehozott bizalmi alap. John számára a hátán lévő ruhákat egy másik férfi munkája szolgáltatta. Az otthon, amelyben él, egy másik ember által elért eredménye. A bútorok, autók, vakációk, ételek és órák csak ott vannak, mert valaki más sikerének köszönhető. Egyik sem tükrözi a társadalomhoz való hozzájárulását. Nem tett semmit. Nem teljesen ismert okokból, John nem használta a vagyonkezelői alapok előnyeit, hogy elindítsa saját életét és karrierjét, hanem inkább biztonsági takarásra támaszkodott. Megakadályozta, hogy nőjen ki az emberbe, amelyre képes volt.
A depresszió és a céltalanság érzése, amely az emberek jelentős részét John pozíciójába töltik, nevet kapta: Affluenza. Készültek könyvek arról, hogyan lehet elmenekülni az "arany gettó" elől, amely abból származik, hogy egy bizalmi alap helyzetbe került. Ha tudod, hogy soha nem kell dolgoznia, akkor elkerülheti az esélyeket és a komfort zónán kívül. A legtöbb ember számára a növekedés akkor jön, amikor kényelmetlen zónáinkon kívül kényszerülünk, és olyan dolgokat csinálunk, amelyeket még nem gondolunk készen állunk. A pénzügyi erőforrásokkal, hogy elkerüljék a fájdalmat, elpusztíthatja az önértékelést.
Hogyan kerülhető el ez a helyzet? Az egyik módja, hogy csak olyan pénzt adjon a gyermekeknek, akik önállóan sikeresek voltak. Egy 35 éves fiú, aki felnő, és évente 300 000 dollárt keres, egy pár éttermet, amelyet alapít, nem fog pusztítani néhány százezer vagy akár millió dollár. Másrészről valószínűleg egy 18 évesen távozó otthonról lenne szó. Várja meg, hogy lássa, milyen messzire esett az alma a fáról, mielőtt nagydarabot adna az utódai számára. Vannak, akik kezelni tudják; egyesek nem. Vannak emberek, akik bizonyos életkorban képesek kezelni, és más emberek nem.
Az Ön feladata, hogy segítsen gyermekeinek, unokáinak és más kedvezményezettjeinek és örököseinek önellátó, boldog, egészséges felnőtté válni. Nem feltétlenül ad nekik pénzt. Néha segít, néha fáj. A bölcsesség tudja, hogy melyik a konkrét helyzetben van.
A visszavonhatatlan bizalmi alapba átruházott eszközök már nem az Öné
Ez egy kétélű kard. Ha eszközeit visszavonhatatlan vagyonkezelői alapba ruházza át, akkor ezeket az eszközöket nem kezelheti úgy, mintha nekik tartozna. Az ok egyszerű: nem. Önnek törvény szerint kizárólag a kedvezményezett érdekében kell dolgoznia, ha úgy döntött, hogy magát megbízónak nevezi . Ennek az az oka, hogy van egy bizalmi feladata . Nem szabad enyhén venni.
Másrészt viszont ez az a tény, hogy a vagyonkezelői alapok ideális eszközei lesznek a hitelezők eszközeinek védelmében. Mindaddig, amíg nem teszel egy ún. Csaló átutalást, ami azt jelenti, hogy pénzt költöznek egy bizalomra egy esetleges kedvezőtlen jogi követelés előkészítése során, amely esetben a bíró megfordíthatja a tranzakciót, a bizalomra képzett pénz gyakran legyen túl a hitelezők. Ha csődbe kerülsz, mindent elveszítesz, és rosszul találod magad, de évtizedeket töltöttél el, hogy gyermekeid számára jogos bizalmi alapokat teremts, nem szabad bántani őket. Mint szülő, örökséget adtál volna nekik, annak ellenére, hogy mindent elvesztett. Megfelelően strukturált, ugyanez igaz arra az esetre is, ha gyermeked bajba kerül, és olyan dolgokat is bevezettél, mint a bevételkiszabási bizalomvédelem .
Ezt kihasználni. Ha van olyan szülője, aki azt tervezi, hogy pénzt hagy maga után, kérje meg, hogy a készpénzt olyan befektetési alapba bocsássák be, amelyet nem tud elérni meghatározott éves osztalékelosztással. Így élhet a passzív jövedelemből, de a hitelezők nem tudják megérinteni a főkötelezettet, hiszen technikailag nem tartozik hozzád.