Az IRS hozzájárulási korlátja a 457 halasztott kompenzációs tervnek 2018-ban 18 500 dollár
Az alábbiakban a 2016-os adózási év járulékfizetési határértékei szerepelnek:
2018 Hozzájárulási korlátok a 457 (b) tervekhez
A 401 (k) s járulékhatáraihoz hasonlóan 2018-ban akár 18 500 dollárral és 457 (b) tervhez is hozzájárulhat. Ez a hozzájárulási limit összeg egy kissé növekedés 2017-től, amikor a limit 18.000 dollár. Ha kormányzati munkavállaló vagy, mint egy adómentes szervezet, akkor van még egy "catch-up" hozzájárulás. Ha 50 éves vagy annál idősebb, további 6 000 dollárt különíthet el "felzárkózási" járulékban (24 500 dolláros járulékküszöb 50 és annál idősebb korosztály számára 2018-ban), mind az általános hozzájárulási limitet, mind a "catch-up" korlátot növekedni fog a jövőben az inflációval.
Függetlenül attól, hogy kormányzati munkáltatónak vagy adómentes szervezetnek dolgozik-e, újabb "felzárkózási" lehetőség létezik. Ha közeledik a nyugdíjazáshoz, még többet hozhat fel a 457 (b) -es felzárkóztató hozzájárulásokra.
Három évig, mielőtt visszavonulna, jogosulttá válhat arra, hogy kétszeresére járuljon hozzá az éves hozzájárulási limithez. Ez 201 000 dollár potenciális hozzájárulása 2018-ban. Mindazonáltal ne feledje, hogy ugyanabban az évben nem lehet kihasználni mindkét felzárkózási lehetőséget. De ha munkáltatói hozzájárulást kap, akkor a teljes tervezési hozzájárulás összege még nagyobb lehet.
Ne feledje, hogy a 457 (b) tervhez hozzájáruló teljes összeg nem lehet több, mint a fizetés 100% -a.
Milyen előnyökkel jár a 457 (b) tervben való részvétel?
A 457 (b) tervben részt vevők számára jelentős adókedvezmények vannak. Akárcsak a 401 (k) és a 403 (b) tervek, egy 457-es tervben minden hozzájárulás adófizetési halasztást eredményez. Ez azt jelenti, hogy az alapok visszavonásáig nem fog fizetni semmilyen jövedelemadót a befizetett hozzájárulásokra vagy a befektetési bevételre a nyugdíjazási terven belül. Amikor elkezdi a kivonásokat a tervből, akkor ezeket a kivonásokat rendes jövedelemként adóztatják. Az egyik olyan dolog, amely 457 tervet tartalmaz más nyugdíjazási tervektől eltekintve, mint a 401 (k) és a 403 (b), nincs 10% -os korai visszavonási büntetés, ha úgy dönt, hogy pénzt vesz ki a 457-es számlájáról a 59. életévüket megelőzően. Ez a szabály csak akkor érvényes, ha már nem dolgozik ugyanazon munkáltatónál. Ez az egyedülálló megkülönböztetés gyakran vonzóbbá teszi a 457 (b) tervet, mint a társaik, különösen azok számára, akik korai nyugdíjba vonulást terveznek, vagy a nyugdíjkorhatár elérését 59 éves korukig.
A 457 (b) tervre vonatkozó további információkért látogasson el az IRS honlapjára, vagy tekintse át a 4484-es közzétételt .
Nyugdíjazási megtakarítási tippek 457 tervhez
- A 457 terv ma már hordozhatóbb, mint valaha. Ha kormányzati munkáltatónak dolgozik, majd megváltoztatja a munkahelyeket, vagy megszűnik, a 457-es számlájáról átutalhatja az új munkáltató 401 (k), 403 (b) vagy 457-es számát (feltéve, hogy elfogadja az átutalásokat). Önnek lehetősége van arra is, hogy a pénzt a hagyományos IRA-ra fordítsa. Az adómentes szervezetek munkavállalói csak olyan pénzeszközöket átruházhatnak egy másik, adómentes 457-es tervre, amely elfogadja az átutalásokat, elhagyja a pénzt a tervben, vagy adóköteles elosztást vállal, ha elhagyják a munkáltatót.
- B) a tervek módosíthatók, hogy lehetővé tegyék a kijelölt Roth-hozzájárulásokat és a tervezett Roth-számlákon való átterelést. Ez további lehetőségeket kínál a jövedelem adómentes növekedéséhez. Megjegyzés: Ha figyelembe vesszük a Roth 457 tervet, használhatod az adózás előtti és a Roth számológépet, hogy meghatározzam a nyugdíjba vonuló adóztatási helyzet legjobb megoldását.
- A befektetési eszköz elosztási mix kiválasztásakor ügyeljen arra, hogy figyelembe vegye a befektetési céljait, a kockázati toleranciát és az időhorizontot.
- Ellenőrizze, hogy a terv egy munkáltatói egyezést kínál-e. Ha rendelkezésre áll, általában tanácsos hozzájárulni legalább a maximálisan illeszkedő hozzájárulási összeg megszerzéséhez szükséges összeget.
Kövesse Scott a Twitteren , a Facebook-on és a FinancialFinesse.com-on .