Amikor visszavonhatod a pénzt a hagyományos IRA-ról
Az adókedvezményekért azonban szigorú IRS-szabályok vannak érvényben a hagyományos IRA-k kivonásáért. Így, ha figyelembe vesszük a hagyományos IRA- kivonást, óvatosan járjunk el.
Adóalapú hagyományos IRA lemondás
A korábbi, nem levonható hozzájárulások visszafizettetése kivételével minden hagyományos IRA-kivonásnak rendes jövedelemadót kell fizetnie, függetlenül attól, hogy mikor került sor. Ez az adózás elhalasztott növekedésének természete, amelyet egyszerűen halasztanak vagy késleltetnek, amíg a számláról visszavonják. A hagyományos IRA-kivonásokkal kapcsolatos valós problémák akkor kezdődnek, amikor az 59. életévük betöltése előtt kerülnek behozatalra.
A rendes jövedelemadókon felül további 10% -os korai elosztási bírságot állapítanak meg, ha nem töltötte be legalább az 59. életévüket az első IRA-elosztás során. Bizonyos adófizetők számára ez a korai elosztási büntetés jövedelemadó-kategóriájukon túlmenően csaknem felére csökkentheti a visszavonás értékét, ami azt jelenti, hogy a hagyományos IRA-ból történő kivonás elkezdése az 59,5 éves kor elérése előtt általában nem ajánlott.
Ez azt jelenti, hogy számos kivétel van ennek a korai elosztási büntetésnek.
Kivételek a korai elosztási büntetés alól
Ha Ön 59 éves kor alatt van, bizonyos körülmények között adóköteles, de büntetés-mentes kivonásokat tehet a hagyományos IRA-ról. Ezeket a körülményeket kivételnek nevezik, és a következő forgatókönyveket tartalmazzák:
- Ön meghal, és a számla értékét a kedvezményezettnek fizetik
- Ön fogyatékossá válik
- Korai visszavonást alkalmaz az orvosi kiadások fedezésére, amelyek a módosított bruttó jövedelmének több mint 10% -át teszik ki
- Ön munkanélküli, és használja az IRA korai visszavonását, hogy fizesse meg egészségbiztosítását
- Nagyjából egyenlő időszakos kifizetések kezdődnek (lásd az IRS kód 72. szakaszát (t) )
- Visszavonása kapcsolódik egy minősített hazai kapcsolati megbízáshoz (QDRO)
- A visszavonásod a képzett felsőoktatás költségeinek fedezésére szolgál
- Visszavonását egy kvalifikált "első otthoni" vásárlás (legfeljebb 10 000 dollár)
E forgatókönyvek egy részében az Ön IRA-járól történő korai visszavonás lehet a legjobb pénzügyi lépés, de a legtöbb ember számára a korai visszavonásokat nemcsak a további 10% -os adó, hanem az elveszett növekedési lehetőség is szankcionálja.
Elveszett növekedési lehetőség a korai IRA lemondások miatt
A korai IRA-visszavonás miatt fizetendő büntetéseken és adón kívül Ön elveszíti a nyugdíj-terv pénzének minden lehetséges jövőbeli beruházását. Továbbá, mivel éves korlátai vannak a rendszeres IRA-hoz való hozzájárulás összegének, korábban már nem tudsz visszavonni, még akkor sem, ha szilárdabb pénzügyi alapon állsz. Mint ilyen, nem csak a veszteség 10% -át veszíti el, ha korai elosztást vesz igénybe, de elveszíti az adó-halasztott növekedést, amely gyakran sokkal többet érdemel Önnek jövőbeli nyugdíjjövedelem formájában.
A hagyományos IRA kilépés késleltetése
Ön késleltetheti az IRA-tervből származó elosztások befogadását, és ezáltal maximalizálja az adó-halasztott növekedés előnyeit addig az évtől számított év április elsejéig, amikor eléri a 70 ½-ot. Ezután legalább évente meg kell szüntetnie a kötelező minimális elosztást (RMD).
Az Ön RMD-je az adott év kezdetétől számított egyenlegénként kerül kiszámításra, osztva a várható élettartammal, amelyet az IRS az Egységes életkilátások táblázatában határoz meg (hacsak az Ön egyetlen kedvezményezettje a házastársa, és több mint tíz éve van fiatalabb nálad). Az RMD visszavonásának szankciója az elosztott és ténylegesen visszavont különbség 50% -a. Tehát míg a legtöbb nyugdíjas tervező szakértő azt tanácsolja, hogy ne vegyen be korai lemorzsolódást a hagyományos IRA-ról az 59. életévüket megelőzően, sürgetni fogja Önt annak biztosítására, hogy a 70. életévük betöltésekor legalább az RMD-jét szedje.
Ha kérdései vannak a Roth IRA kivonásának megvásárlásával kapcsolatban, olvassa el ezt a cikket a Roth IRA kivonásáról .
Frissítve: Scott Spann