Tehát miért tart sokáig ahhoz, hogy a kedvezményezettek örökséget kapjanak? Mivel a személyi képviselőnek vagy az utódügynöknek a következő lépéseket kell tennie, mielőtt a birtok bezárható vagy a bizalom megszüntethető:
- 1. Leltározza meg az elhunyt dokumentumait és eszközeit. Mielőtt egy személyi képviselőt kinevezhet a rendőrségi bíróság, vagy az örökösök megbízottja átveheti a bizalmasságot, az összes elhunyt birtoktervezési dokumentumait és más fontos iratokat kell elhelyezni. Az elhunyt birtoktervezési dokumentumai közé tartozhatnak a végrendeletet és a Testamentumot , a temetést, a hamvasztást, a temetést vagy az emléktárgyat, és / vagy a Revocable Living Trust . Az elhunyt fontos iratai közé tartoznak a bank- és ügynöki kimutatások, részvény- és kötvénybizonyítványok, életbiztosítási kötvények, céges nyilvántartások, autó- és hajócímek és tettek; valamint az elhunyt tartozásairól, beleértve a közüzemi számlákat, a hitelkártya számlákat, a jelzálogokat, a személyi kölcsönöket, az orvosi számlákat és a temetési számlát.
- 2. Nevezze meg a gyámvizek birtokának személyes megbízottját, vagy fogadja el a kinevezését utódügynökként . Miután az elhunyt fontos dokumentumait találta, ha szükséges a gyilkosság , akkor a személyi képviselőt a gyilkossági bíróságnak kell kinevezni, vagy ha az elhunytnak van Revocable Living Trust , akkor az utódügynöknek be kell fogadnia a kinevezést.
- 3. Értékelje az elhunyt vagyonát. Miután a Személyi Képviselő vagy Utódkezelő letelepedett, akkor meg kell határozni az elhunyt vagyonának halálának időpontját . Ez fontos információ lesz a kedvezményezettek számára, mivel a tőkenyereséget a halál értékének napjával, az örökölt ingatlan értékesítésének értékével szemben kell kiszámítani (ami egy lemorzsolódás vagy egy fokozatos emelés eredménye ). Ezenkívül az elhunyt vagyonának vagyonának vagy adósságállományának a tartozás összegével csökkentett értékének meghatározása alapján megállapítható, hogy a vagyon vagy a bizalom állami vagyonadók , állami örökösödési adók és / vagy szövetségi adók .
- 4. Fizesse az elhunyt végleges számláit és a folyamatos igazgatási költségeket. Ha az elhunyt személy vagyonának értéke megtörtént, a személyi képviselő vagy utódkezelő köteles megfizetni az elhunyt végső számláit, például a mobiltelefon számlákat, a hitelkártya számlákat és az orvosi számlákat, valamint a birtok adminisztrációs költségeit vagy a bizalom, mint például a tárolási díjak, a közművek és az ügyvédi díjak .
- 5. Adja meg az alkalmazandó adóbevallásokat és fizessen az alkalmazandó adókat. Az elhunyt végleges számláinak és a folyamatos adminisztrációs költségeknek a kifizetése mellett a személyi képviselő vagy utódkezelő köteles minden vonatkozó ingatlanadó-visszatérítést és / vagy öröklési adóbevallást (állami és / vagy szövetségi - IRS-űrlap 706 ), az elhunyt végső jövedelmét adóbevallás (állami és / vagy szövetségi - IRS formanyomtatvány 1040), valamint a kezdeti és végleges vagyon vagy bizalmi adóbevallások (állami és / vagy szövetségi - IRS Form 1041 ). Természetesen az esedékes adókat időben kell kifizetni, hogy elkerüljék a kamatokat és a büntetéseket.
- 6. Küldje el a kedvezményezettek maradék részét. Így a birtok vagy bizalom rendezésének utolsó lépéseként jöhetünk - az örökség ellenőrzését írja le a kedvezményezetteknek. Ez az utolsó lépés, mivel ha a személyi képviselő vagy utódügynök elmulasztja gondoskodni a megelőző öt lépés mindegyikéről, és egyszerűen megadja a kedvezményezetteknek a birtokukban vagy bizalmukban való részesedését, akkor a személyi képviselő vagy utódügynöke személyes felelősséggel tartozik az összes elhunyt fizetett számláira, az adminisztratív ráfordításokra és az összes nem fizetett adót.
Tehát, mikor számíthat az örökségedre?
Amint azt a fentiekben már említettük, meglehetősen keveset veszünk egy ingatlan vagy bizalom rendezésében. De általában mennyi ideig tart a települési folyamat ? Ez számos tényezőtől függ, beleértve az elhunyt tulajdonában levő eszközök típusát, az eszközök értékét, függetlenül attól, hogy az ingatlan állami és / vagy szövetségi szinten adóköteles-e, hány kedvezményezett vesz részt, a kedvezményezettek a személyi képviselő vagy az örökösök megbízottja. Figyelembe véve ezeket a tényezőket, egy egyszerű ingatlan vagy bizalom rendezhető néhány hónapon belül, míg egy bonyolult birtok vagy bizalom egy vagy több évig tarthat.