Az egyéni nyugdíjszámlák alapjai
IRA: Ez a három fontos levél potenciálisan óriási szerepet játszhat a nyugdíj-megtakarítási tervében. Ez azért van, mert az egyéni nyugdíjazási számla (IRA) segít megmenteni a nyugdíjazást, miközben megvédi Önt egy másik kezdőbetűtől: az IRS .
Az egyéni nyugdíjazási számla (IRA) egy olyan típusú megtakarítási számla, amely bizonyos adókedvezményeket biztosít. A nyugdíjba vonulás adómentes növekedés vagy adózás elhalasztása miatt számos előnnyel jár.
Ha még nem foglaltál be nyugdíjazási megtakarítási tervet az egyéni nyugdíjazási számlájára, akkor hiányolhatsz egy remek lehetőséget arra, hogy megmentse nyugdíjazási álmaidat, és csökkentsd az adószámadat.
Különböző típusú IRA-k léteznek, mindegyiknek saját egyedi adózási vonatkozásai és jogosultsági követelményei vannak.
A hagyományos IRA-k
A hagyományos IRA egyik legfontosabb jellemzője:
- A hagyományos IRA-t adómegtakarított nyugdíj-megtakarítási eszköznek tekintik. Ez azt jelenti, hogy nem kell adót fizetnie a bevételeiről ebből a fiókból, amíg nem vonja vissza az összeget. Ennek eredményeként több IRA-t is felhalmozhat az adóköteles számlákhoz képest, mivel Ön képes az IRA beruházásaiból származó kamatok és osztalékok adózására.
- Bárki, aki jövedelemre számítva 70 év alatt él, hozzájárulhat egy hagyományos IRA-hoz. Hozzájárulása lehet adólevonás, ha megfelel bizonyos feltételeknek. A hagyományos IRA-hozzájárulások levonására vonatkozó korlátozások mind a jövedelme, mind pedig a házastárs által a nyugdíjazási terv hatálya alá tartoznak.
- Amikor az IRA-ból visszavonod a pénzt, az elosztás az adóköteles jövedelem közé kerül. Rendszeres jövedelemként adózik.
- Általánosságban elmondható, hogy az IRA-kat nem szabad a nyugdíjba vonulás előtt elérni. Ha a pénzt 59 és fél éves koruk előtt visszavonja, további 10 százalékos adót fizet a korai elosztásra . A büntetőadó a szövetségi és az állami jövedelemadók mellett a szokásos jövedelemadó mértéke. Vannak kivételek a korai visszavonási szabályok alól, amelyek lehetővé teszik, hogy büntetés nélkül bocsássanak pénzeket az IRA-tól, ha megfelel bizonyos feltételeknek.
- Fontos megjegyezni, hogy az IRA nem tényleges befektetés, hanem inkább egy olyan számla típusa, amely befektetésekkel, például részvényekkel, kötvényekkel, kölcsönös alapokkal, CD-kkel vagy egyéb megengedett befektetésekkel finanszírozható.
A hagyományos IRA-val minimális eloszlást kell tennie, legkésőbb az év, amikor 70,5 éves. Ha nem felel meg minden évben a szükséges minimális elosztásnak, a minimális elosztási összeg 50% -ának megfelelő jövedéki adót kell fizetnie.
Roth IRA-k
Íme néhány Roth IRA legfontosabb jellemzője:
- A Roth IRA egy nem levonható nyugdíj-megtakarítási eszköz.
- A hagyományos IRA-val ellentétben, ahol a számla adóhátrányos alapon növekszik, az A Roth IRA potenciálisan adómentesen növeli a nyugdíjazási megtakarításokat és elosztásokat. A Roth IRA elosztása teljesen adómentes, amennyiben megfelel bizonyos feltételeknek. Ennek eredményeképpen előfordulhat, hogy többet gyűjthet fel a Roth IRA-jában, mint egy adóköteles számlán, mert évente nem fizeti meg a Roth IRA számláján keletkezett kamatokat és osztalékokat.
- Ön esetleg hozzájárulhat egy Roth IRA-hoz, még akkor is, ha Ön egy nyugdíj-terv hatálya alatt áll.
- A Roth IRA-khoz való közvetlen hozzájárulás képessége jövedelemkorlátozásokon alapul.
- A hagyományos IRA-któl eltérően a Roth IRA-k az Ön életében nem tartoznak a szükséges minimális elosztási szabályok hatálya alá.
- Mint a hagyományos IRA, ismét fontos megjegyezni, hogy a Roth IRA nem tényleges befektetés. Ehelyett egyfajta számla, amelyet finanszírozhatnak készletek, befektetési alapok, CD-k vagy más megfelelő befektetések révén.
A hagyományos és a Roth IRA közötti választás
Ha eldöntheti, hogy a hagyományos vagy a Roth IRA-ja a legérzékenyebb, akkor lehet egy kihívást jelentő választás. A végső döntő tényező általában arra a következtetésre jut, hogy szeretné-e kihasználni az előzetes adócsökkentést (ha Ön jogosult), vagy később élvezheti az adómentes kivonásokat. Ezek mind a jó adóelőnyű számla opciók, de ami jobb?
Ha megpróbál választani a legjobb megoldást, fontolja meg ezeket a döntő tényezőket:
- Becsülje meg, hogy hamarosan valószínűleg hozzáférhet a nyugdíjazási megtakarításokhoz. Általánosságban elmondható, hogy legalább 59 1/2-nek kell lennie ahhoz, hogy pénzt vonjon le a hagyományos vagy a Roth IRA-ból, büntetés nélkül. A legtöbb esetben Önnek legalább öt évig rendelkeznie kell egy Roth IRA-val, mielőtt hozzáférést érhet el anélkül, hogy megadóztatná a keresetek növekedését. Fontos azonban megjegyezni, hogy bármikor visszavonhatja az eredeti hozzájárulásait büntetés nélkül bármikor. Ha úgy gondolja, hogy a számla megnyitásától számított öt évnél rövidebb idő alatt szüksége lesz a pénzre, és előfordulhat, hogy hozzá kell férnie az eredeti hozzájárulásához és bevételeihez, akkor a hagyományos IRA lehet a legjobb választás. Ha hosszú távú, öt évnél hosszabb időtartam van, akkor ez nem lehet tényező.
- Határozza meg, hogy mekkora hozzájárulását potenciálisan levonhatja. Ha túl sokat keresel ahhoz, hogy adómentességet tegyen a hagyományos IRA-hoz, de továbbra is jogosult egy Roth IRA-ra, akkor a választás egyszerű. Ha túl sokat keresel ahhoz, hogy közvetlenül részt vehess a Roth IRA-n, akkor továbbra is használhatod a Roth IRA konverziós szabályait, hogy az úgynevezett Backdoor Roth IRA-hozzájárulás legyen.
- Tekintse át a nyugdíjazásra tervezett becsült adóköteles jövedelemszintet: Ha egy magas (vagy annál magasabb) adóbevételt feltételez, továbbra is vonzóbb lesz a Roth IRA adómentes elosztása.
Nem eltávolítható IRA-k
Még akkor is, ha nem vonhatja le a hagyományos IRA-hozzájárulásokat, vagy pénzt félretesz egy Roth IRA-nál, még mindig mentheti a nem levonható IRA-t. Mint egy Roth IRA, nem kapsz levonást a nem levonható IRA-hoz való hozzájárulásodért. Ne feledje, hogy jelentős különbségek vannak a disztribúciók adóztatásában.
- Bár a nem levonható IRA-hozzájárulások nem csökkentik az adókat abban az évben, amikor elkészítjük őket, a bevételük az adózás elhalasztása , amely a rendszeres IRA kulcsfontosságú adóelőnye .
- Amikor elkezdjük elosztani a nem levonható IRA-t, az elosztás egy része az eredeti, nem levonható hozzájárulás adómentes megtérülése lesz, és a fennmaradó összeget rendes jövedelemként fogják megadóztatni.
- Általánosságban elmondható, hogy a hagyományos IRA-kra vonatkozó egyéb szabályok többsége, mint például a minimális eloszlások és a korai visszavonási szankciók, alkalmazandók a nem levonható IRA-ra is.
- A nem levonható IRA és a hagyományos IRA közötti megkülönböztető különbség az eredeti hozzájárulás adókezeléséhez kapcsolódik.
- A nem levonható IRA-k általában a leginkább érthetőek azok számára, akik munkáltatójukon keresztül már nyugdíjba vonulnak, és nem jogosultak hozzájárulni egy levonható hagyományos IRA-hoz, vagy jövedelmeik meghaladják a Roth IRA elszámolható küszöbértékét. A nagy vonzerő az a képesség, hogy több pénzt takarítson meg a nyugdíjazásra olyan fiókban, amely adózás elhalasztotta a jövedelem növekedését.
IRA hozzájárulási korlátai
A hagyományos IRA és / vagy Roth IRA-hoz hozzájáruló összmennyiség korlátozott.
- A legmagasabb évi hozzájárulás a 2017-es évre a legkevesebb az 5500 dollár vagy a kereset 100 százaléka.
- Az 50 évesnél idősebb adófizetők további 1 000 dollárt nyújthatnak a 6,500 dolláros összköltséghez.
Mindkét típusú számlához hozzájárulhat, ha nem lépi túl az éves hozzájárulási korlátokat. Például a hagyományos IRA-ra és 2,750 dollárra 2,750 dollárba tehetsz egy Roth IRA-t, vagy más módon oszthatod meg a hozzájárulásaidat, amennyiben nem lépi túl az évi 5 500 dollárt.
Az IRA-hozzájárulásokat szintén korlátozza a jogosult jövedelem. Az IRA hozzájárulásának jogosultságának meghatározásához a jogosult jövedelem a béreket , az önfoglalkoztatásból származó jövedelmet , az étkezést és a nem adóköteles harci fizetést jelenti. Ezért, ha 4,500 dollár jövedelemben részesül, akkor ez lesz az Ön hozzájárulási limitje. Ez a szabály különösen fontos azok számára a szülők számára, akik az IRA hozzájárulásait részesítik előnyben a gyermekeik nevében, akik korlátozott jövedelmet kaphatnak a részmunkaidőtől.
A másik jövedelemkorlátozás az, hogy nem tudsz hozzájárulni egy Roth IRA-hoz, vagy levonni a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulást, ha túl sokat keresel. Az IRS honlapja jövedelemhatárokat jelenít meg a Roth és a hagyományos IRA-k közreműködéséhez.
Az IRA-hoz való hozzájárulás határideje
Az IRA-hozzájárulások bármikor egész évben elvégezhetők. A naptári év nem korlátozza őket, de az adó napján számolni kell az előző év hozzájárulási limitjéhez viszonyítva. Ennek eredményeképpen, 2017-es IRA-hozzájárulásával 2018. április 17-éig.
Hol nyisson meg egy IRA-t?
Miután megállapította, hogy az IRA értelme van a helyzetednek, meg kell határoznod, hogy hol nyisd meg a fiókot. Ez azt jelenti, hogy egy online broker vagy más fiók szolgáltatót választ. Általában megnyithat egy IRA-t a legtöbb nagy pénzintézet, bank, befektetési alap vagy közvetítő cégek között.
Általában szeretne keresni egy IRA-fiók szolgáltatóját, aki:
- Nincsenek számlázási díjak vagy nagyon alacsony díjak.
- A nem-tranzakciós díjú befektetési alapok és jutalékmentes tőzsdei alapok széles választékát kínálja.
- Kiváló minőségű ügyfélszolgálati támogatást és hozzáférést biztosít az elfogulatlan pénzügyi oktatási forrásokhoz, különösen akkor, ha újak vagyunk.
- Alacsony elszámolási minimum és alap minimum.
Hogyan finanszírozhatja az IRA-t?
Minden IRA-szolgáltató saját egyedi fiókbeállítással rendelkezik. Egyes IRA-szolgáltatók lehetővé teszik az online fiók regisztrációjának egyszerűségét. Néhány kulcsfontosságú lépés magában foglalja a fiókja finanszírozásának módját (csekk, bankszámláról történő elektronikus átutalások, átcsúsztatás stb.) És a kedvezményezettek elnevezése fiókjához.
Hogyan kell befektetnem a pénzt egy IRA-ba?
Az IRA-k lehetővé teszik a befektetést számos különböző lehetőséghez. Néhány példa a megengedhető befektetésekre: az egyes részvények, kötvények, befektetési alapok, tőzsdén kereskedett alapok, járadékok és bizonyos típusú ingatlanok. A befektetések típusa és az általános eszközallokációs mix, amely az Ön számára megfelelő, függ a kockázati toleranciától és az időhorizonttól. Kiválaszthat egy "all-in-one" befektetési alapot (pl. Célidős nyugdíjazási alapot), amely gondoskodik az eszköz allokációról, vagy személyre szabhatja portfólióját, ha gyakorlatiasabb befektető vagy.
Egyéni nyugdíj számlák a kisvállalkozások tulajdonosai és az önálló vállalkozók számára
Bár az önfoglalkoztatásnak számos előnye van, kihívás lehet ahhoz, hogy elegendő időt takarítson meg a nyugdíjazáshoz. Ha Ön önálló vállalkozóként dolgozik, önálló vállalkozói jövedelemmel rendelkezik, vagy kisvállalkozásokat folytat, akkor jogosult más típusú nyugdíjazási elszámolásokra. Az Egyszerűsített Munkavállalói Nyugdíj, amelyet általánosabban SEP-IRA néven ismerünk, és a SIMPLE IRA a másik típusú IRA-k, akiknek figyelmet kell fordítania, ha Ön a saját főnöke (még ha csak részidős koncert is).
Egyszerűsített Munkavállalói Nyugdíj (SEP-IRA): A SEP IRA nyugdíjazási terv, amelyet egy munkáltató vagy önálló vállalkozó képes létrehozni. A munkáltató adólevonást kap a SEP-tervhez nyújtott hozzájárulásokra, és diszkrecionális alapon járulékot fizet minden jogosult munkavállaló SEP IRA-jához. A SEP-IRA legfontosabb előnye a magas éves maximális járulékküszöb, amely 2017-ben 54 ezer dollárnál jóval magasabb, mint a hagyományos vagy a Roth IRA-val társított 5500 dolláros tőke.
Megtakarítások ösztönző munkatársakra vonatkozó tervezése (SIMPLE IRA): A SIMPLE IRA egy munkaadó által támogatott nyugdíjazási terv, amelyet 100 vagy kevesebb alkalmazottal rendelkező kisvállalkozások kínálnak. A kisvállalkozások előnyben részesíthetik a SIMPLE IRA-kat, mert egy kevésbé költséges és kevésbé bonyolult alternatíva egy 401 (k) tervhez . Ezek a tervek speciális szabályokat tartalmaznak a munkáltatói egyeztetési ösztönzőkre vonatkozóan, amelyek beépülnek a tervbe. 2017-ben a munkavállalók általában 12 500 dollárt járnak egy SIMPLE IRA-hoz. A 2017 -es felzárkózási hozzájárulás korlátja 3000 dollár, így a SIMPLE IRA hozzájárulása limit 15 500 dollár az 50 éves vagy annál idősebb résztvevők számára.