Az amerikai háztartások többsége jelenleg nem fizet szövetségi adót a közös készleten
Az adókedvezmények annyira jelentősek, tényleg meglepő vagyok, hogy több ember nem beszél az osztalékkészletek és az osztalék-növekedési készletek megszerzéséről a meglévő index alapok növelése érdekében. Nagyon valóságos értelemben, hogy megtagadta, hogy ez azt jelenti, hogy potenciálisan több ezer dollárt szabadíthat fel az asztalon.
Osztalékadó szabályok: Az alapok
A 2016-os adózási évben azok a személyek, akik 37,650 dollárnál kevesebb adóköteles jövedelmet és a 75,300 dollárnál kevesebb adóköteles jövedelem alatt álló házaspárokat fizetnek, most 0% adót fizetnek a minősített osztalékra és a hosszú távú tőkenyereségre. Igazad van: 0%. Semmi. Nem egy fillért sem. Ez az amerikai háztartások közül csaknem 4-öt képvisel, akik elszállhatják az osztalékadó elkerülését teljes egészében a szövetségi szinttől; egy meglepő tény, amelyet ki kell kiabálni a háztetőkről. Állami adók továbbra is alkalmazhatók, attól függően, hogy hol élsz, de még az átlagosnál magasabb jövedelmű államokban is, a szövetségi adómentes kamatláb hatalmas előny.
Az osztalékjövedelmekbe való belépés és az új dollár hozzáadásával az adózás utáni időszakban kedvezőbb az Ön számára, mint a munkájukból származó többlet dollár bevétele, különösen akkor, ha Ön önálló vállalkozó, és magasabb a regresszív munkáltatói adó kettős befizetése, mivel mind a munkáltatót, mind a munkavállalót fel kell venni.
Eközben az egyének, akik 37 650 dollár és 190 150 dollár közötti adóköteles jövedelmet szereztek, és a 75,300 dolláros és 466,950 dolláros adóköteles jövedelmet kereső házas párok 15 százalékos osztalékadóval fizetnek szövetségi adót. Ugyanakkor az úgynevezett Obamacare adó (vagy "nettó befektetési jövedelemadó"), amely nincs indexelve az inflációhoz , a 15% -os osztalékadó mellett 3,8%. Ez a rész csak akkor lép életbe, ha az egyének 200 000 dollár jövedelmet termelnek, a házasok külön fizetik be 125 000 dollár jövedelmet, és a házas párok közösen 250 000 dolláros bevételt tesznek.
A 415.050 dollárnál többet kereső magánszemélyek és a 466.950 dollárnál többet kereső házas párok 20% -ot fizetnek a szövetségi osztalékadók és a 3,8% -os Obamacare osztalékadó után, 23,8% -os arányban az IRS-hez (ismét attól függően, hogy hol élsz, az állami osztalékadók alkalmazni).
Tartsa tovább a passzív jövedelmét azáltal, hogy kihasználja a 0% -os osztalékadót
Ha matematikailag hajlamos vagy, látni fogsz dollárjeleket, mivel már kidolgoztad azokat a módokat, amelyekkel ezt a kedvező helyzetet előnyben részesíted. A 37,650 dollárnál kevesebbet kereső magánszemélyek és az adóköteles jövedelem alatt kevesebb, mint 75,300 dollárt kereső házas párok előnyben részesíthetik a közvetlenül tartott egyéni osztaléknövekedés és a magas osztalékhozamú állomány hosszú távú, diverzifikált portfoliójának kiépítését.
A spektrum ellentétes oldalán a gazdag vagyonú családok, akiknek felnőtt gyermekük van, csökkenthetik ingatlanadójukat , kihasználva az éves adományadó-kirekesztést , és egy meglehetősen egyszerű technikán keresztül több befektetési jövedelmet tartani a családban. A gazdag szülők felajánlott gyermekeiket nagyra értékelik az osztalékfizető állományok, a költségalapon és a nem realizált nyereségen keresztül, így a halasztott adók nem kerülnek kiváltásra. Ugyanakkor a felnőtt gyermekek nem annyira keresik a túlméretezett jövedelmet, mint a szülők, különösen, ha éppen csak saját karrierjüket kezdik, vagyis, hacsak nem tartoznak a kiskorú adószabályok egyikébe, az osztalék az ugyanazon részvényállományból származó bevétel jelenleg szövetségi szinten adómentes. Ez óriási lehet, különösen akkor, ha a családi társaságok likviditási engedményeivel kombinálják. ( Erről a témáról bővebben olvassa el ezt a cikket .)
Az adózási szempontból a legfontosabb hátrány az, hogy elveszítik az esetleges fokozott bázist .
Egy illusztráció segíthet. Képzeld el, hogy New York-ban élsz, és a legmagasabb szövetségi adóbevallásban vannak. Bármelyik osztalékot a szövetségi szint 23,8% -ánál fogják megadóztatni (20% az alap osztalékadó és 3,8% az Obamacare adó esetében), valamint 8,8% -os állami adót és 3,9% -os helyi adót kell fizetni jól. Mire mindent elmondtak és megtettek, az osztalékjövedelmének 1/3-ait fel kell adnia különböző adóhatóságoknak. Tegyük fel, hogy van egy fia, aki induló üzletet indít Dallasban. Házas. Miközben még nem kezd pénzt az induláskor, férje vagy felesége évente 50 000 dollárt húz, mint tanárt. Ez jóval a 75 300 dolláros adómentes osztalékmentességi szint alatt van.
Mindaddig, amíg ez a helyzet megmarad, Ön és házastársa évente adományozhatja a fia és a házastársa osztalékát, tudva, hogy az osztalékokat egyáltalán nem adóztatják szövetségi vagy állami szinten, mivel a jövedelemadók Texasban nincsenek. Ez azt jelenti, hogy az Ön által adott részvények után kapott osztalékok majdnem 1/3-a most már a családjában tartózkodik, ahelyett, hogy a kormányzat zsebeibe menne a politikusok számára. Segítséget nyújt a birtokodból történő pénzmozgáshoz is, amint az korábban említettük, hogy a jövőbeni megbecsülés az ingatlanok adóztatásának hatálya alól a halálakor nem esik függőben.
0% -ot fizet a tőkenyereség-adóban az azonos stratégia alkalmazásával
Ha ugyanazt a forgatókönyvet tartjuk fent, akkor ugyanúgy intelligens stratégia lehet, ha a fia és a házastársa eladja az értékesített készleteket, amelyek tehetségesek, mivel a tőkerészesedésük adómentes. Várhatják, hogy átmenjenek a mosás értékesítési szabályára, és visszavásárolják a befektetést. Valójában ez lehetővé teszi, hogy a tőkenyereség adót terhelje a gyermeke számára, tegye ki az adót, és hagyja tartani a pénzt, ami a kormányhoz ment volna. Ha a gyerek viszonylag fiatal - mondjuk, 25 és 35 év között - az adómegtakarítás több ezer és ezer dollár lehet, így a saját mérlegükön 30, 40, 50 + évig megmaradhatnak. Ez az egyszerű mozdulat több százezer vagy akár több millió dollárt is hozzáadhat a jövőbeli gazdagsághoz a családhoz.
Használja ezt a stratégiát több gyermek és unokák számára, és előfordulhat, hogy valóban lenyűgöző összegeket takaríthat meg (és ezek) az adószámlájára. Ez az egyik olyan dolog, amely segít egyes családoknak előnyben részesíteni másokkal szemben; egy eszköz egy zsebből egy másikba történő átvitelével, és egy kicsit korábban gyorsítva az örökségeket, hagyhatja, hogy örökösei jobban élvezzék a munkájukat, mint a kongresszus tagjait. Ez egy életképes alternatíva valamiféle jótékonysági fennmaradó bizalomhoz , amely szintén nagy adókedvezményekkel járhat. Kerülje a megtakarítási kötvények adózásának megfizetését .